FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES CARRERA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS “PLAN DE NEGOCIOS PARA EL MEJORAMIENTO DEL PET SHOP UYWAS EN EL DISTRITO DE ATE - 2022” Trabajo de investigación para optar el grado académico de: BACHILLER EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS Presentado por: Milagros Deysi Casapaico Luna (0000-0002-2652-1109) Lennin Jonathan Galarza Guzmán (0000-0002-7868-6693) Charli Kelly Yabar Moreno (0000-0001-5788-3287) Tania Katherine Yana Daza (0000-0002-7307-6642) Lima – Perú 2022 1 2 ANEXO: FORMATO DE DECLARACIÓN DE ORIGINALIDAD DE CONTENIDO DE INFORME FINAL DE TESIS O TRABAJO DE INVESTIGACIÓN UNIVERSIDAD CIENTÍFICA DEL SUR DECLARACIÓN DE ORIGINALIDAD DE CONTENIDO DE INFORME FINAL DE TESIS / TRABAJO DE INVESTIGACIÓN1 Lima, 13 de enero del 2023 Señor, Dr. Percy Mayta Director General de Investigación, Desarrollo e Innovación Universidad Científica del Sur Presente. – De nuestra consideración, Yo: Casapaico Luna, Milagros Deysi. Galarza Guzmán, Lennin. Yabar Moreno, Charli Kelly. Yana Daza, Tania Katherine, egresado de la carrera de Administración de Empresas de la Universidad Científica del Sur, en conjunto con el asesor/la asesora de tesis Giovana Edith Ruiz Villavicencio, declaramos que este informe final de tesis/trabajo de investigación titulado: “PLAN DE NEGOCIOS PARA EL MEJORAMIENTO DEL PET SHOP UYWAS EN EL DISTRITO DE ATE - 2022”, sustentado para obtener el título/grado de Bachiller de Administración de Empresas, es original. Es decir, no contiene plagio parcial ni total, cuando se utilizó información de fuentes externas se reconoció la autoría mediante la adecuada citación y los resultados obtenidos son producto entero de mi (nuestra) investigación y no han sido falseados ni fabricados. Todo esto en cumplimiento del Código de ética en la investigación, Reglamento del Comité de Integridad Científica, Reglamento de Propiedad Intelectual, Normas y procedimientos de los trabajos de investigación para la obtención de títulos profesionales y grados académicos 2, que afirmamos conocer en su totalidad. Por ello, en caso de identificarse alguna situación de plagio, falsificación o fabricación de resultados, nos allanamos al proceso de investigación que establezca la Universidad y las posibles sanciones que pudieran surgir. Firmamos en conformidad con lo declarado, Firma tesista Firma del asesor de tesis Giovana Edith Ruiz Milagros Deysi Villavicencio Casapaico Luna DNI: 098009746 DNI: 76723571 1 En conformidad con la Resolución del Consejo Directivo N° 084-2022-SUNEDU/CD 2 Los documentos están en: https://investigacion.cientifica.edu.pe/reglamentos/ La versión vigente de este documento es la que se encuentra el repositorio de Office 365. Cualquier copia impresa se considera copia NO CONTROLADA y se debe verificar su vigencia. 1 Firma de tesista Lennin Galarza Guzmán DNI: 44155848 Firma de tesista Charli Kelly Yabar Moreno DNI: 71931575 Firma de tesista Tania Katherine Yana Daza DNI: 73978375 Índice general Índice general 2 Índice de figuras 5 Índice de tablas 5 Resumen ejecutivo 6 Introducción 7 CAPÍTULO I: DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA 8 1.1. Análisis de la empresa 8 1.2. Plan estratégico de la empresa 8 1.2.1. Visión 8 1.2.2. Misión 9 1.2.3. Objetivos estratégicos 9 1.2.4. Estrategia del negocio 10 1.2.5. Fuentes generadoras de la ventaja competitiva 10 1.3. Plan de Marketing 11 1.3.1. Objetivos de marketing 11 1.3.2. Marketing mix 12 1.3.3. Descripción de producto o servicio 13 1.3.4. Estrategia de precio 13 1.3.5. Estrategia de distribución de plaza 14 1.3.6. Estrategia de promoción 14 1.3.7. Estrategia de servicio al cliente o postventa 14 1.3.8. Estrategia de posicionamiento 15 1.4. Plan de Operaciones 15 3 1.4.1. Objetivos de operaciones 15 1.4.2. Actividades previas al inicio de la producción 16 1.4.3. Proceso de producción del bien o servicio 17 1.5. Diseño de estructura y plan de recursos humanos 19 1.5.1. Estrategias de reclutamiento, selección y contratación del personal 19 1.5.2. Estrategias de inducción, capacitación y evaluación del personal 20 1.5.3. Estrategias de motivación y desarrollo del personal 21 1.5.4. Políticas de remuneraciones y compensaciones 22 1.6. Plan financiero 27 1.6.1. Historia financiera de la empresa 27 1.6.2. Datos, supuestos y políticas económicas y financieras 28 1.6.3. Plan de ventas de la empresa 29 1.6.4. Análisis de costos 30 1.6.5. Punto de equilibrio de la empresa 30 1.6.6. Adquisición de materiales e insumos para la producción 31 1.6.7. Inversión inicial 32 1.6.8. Capital de trabajo 32 1.6.9. Fuentes de financiamiento 32 1.6.10. Proyección de flujo de caja 33 1.6.11. Análisis de rentabilidad 33 1.6.12. Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado de la empresa 34 1.6.13. Balance General proyectado de la empresa 34 1.6.14. Análisis de sensibilidad y riesgo de la empresa 35 1.7. Descripción del equipo gerencial de la empresa 36 4 Índice de figuras Figura 1 Planilla de Remuneraciones 28 Figura 2 Proyección de ventas 29 Figura 3 Gastos 29 Figura 4 CAPEX 30 Figura 5 Análisis de costos 30 Figura 6 Punto de equilibrio 30 Figura 7 Participación de los socios 32 Figura 8 Financiamiento de la empresa 32 Figura 9 Proyección de flujo de caja 33 Figura 10 Análisis de rentabilidad 33 Figura 11 Estado de resultados 34 Figura 12 Balance general 34 Figura 13 Análisis de sensibilidad 35 Figura 14 Población 35 Figura 15 Diseño del organigrama 36 Índice de tablas Tabla 1 Adquisición de materiales e insumos para el servicio 17 Tabla 2 Porcentaje de participación por socio 28 Tabla 3 Materiales e insumos para el servicio 31 5 Resumen ejecutivo El plan de negocio de mejora del Pet Shop Uywas en el distrito de Ate - 2002, está enfocado y orientado para generar mayor valor agregado al servicio que brinda, y una buena experiencia a todos los clientes que buscan un buen cuidado de la salud de sus engreídos (mascota) de la familia. El plan de negocio de mejoramiento se planteó debido a que actualmente el Pet Shop Uywas, ubicado en el distrito de Santa Anita, no está teniendo la acogida que buscaba inicialmente, esto sumado a la paralización que hubo a causa de la pandemia en los dos últimos años, motivo por el cual no ha podido tener el despegue económico y de posicionamiento que buscaba. Es por ello que se consideró reubicar el negocio en el distrito de Ate en donde se espera tenga la acogida con la mejora del servicio y el nuevo plan estratégico, que tiene como finalidad la fidelización del cliente. Gracias al estudio a profundidad de las deficiencias que viene presentando el Pet Shop Uywas se han hecho replanteos en la prestación del servicio y la atención al cliente, por otro lado también se ha hecho una evaluación financiera en donde los resultados proyectados por el punto de equilibrio, VAN, TIR, entre otros indicadores; se prueba factible y factible la mejora del plan de negocios. 6 Introducción Actualmente en el Perú hay personas que se preocupan por sus mascotas ya que son una parte fundamental para la familia , están dispuestos de pagar por los servicios que se garantizan por el bienestar de la mascota. Tener una mascota implica una responsabilidad lo que es sus cuidados,salud y comodidad. En la actualidad se puede apreciar sobre los cuidados de la mascota esto hace que la empresa obtenga oportunidades y beneficios de ello. Por otro lado, nuestro plan de mejoramiento ofrece una estrategia a la empresa respecto a su rentabilidad en el mercado ofreciendo servicios de baños, cortes de pelo y uñas, limpieza de oídos, desparasitación interna y externa, etc. Además, se ofrecen servicios secundarios los cuales son tratamientos para el mejoramiento de la mascota. En la investigación pondremos en marcha el plan de mejoramiento que nos brindara resultados exitosos para el PET SHOP UYWAS para obtener una buena penetración en el mercado y así garantizando un buen servicio para que las mascotas y sus dueños se sientan cómodos. 7 CAPÍTULO I: DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA 1.1 Análisis actual de la empresa En la actualidad la empresa UYWAS posee un pequeño local en el distrito de Santa Anita, donde viene realizando los servicios de baños simples, baños medicados, corte de pelos, uñas, desparasitación exterior e interior. Asimismo, posee un área de consultoría médica a cargo de un profesional médico veterinario. Sin embargo, el distrito en el cual se encuentra no está teniendo la acogida que buscaba inicialmente, esto sumado a la paralización que hubo a causa de la pandemia los dos últimos años, no ha podido tener el despegue de posicionamiento y económico que busca. 1.2. Plan estratégico de la empresa El presente plan busca el mejoramiento de la empresa, para ello busca trasladarse al distrito de Ate Vitarte, donde buscará encontrar mayor demanda a través de un local ubicado en la zona de Santa Clara, donde hay mayor movimiento y concurrencia de público. 1.2.1. Visión Ser reconocida como la empresa líder en Lima Este dedicada al bienestar y cuidado de mascotas. 8 1.2.2. Misión Brindar un servicio de excelencia a sus clientes, dejando una buena impresión y experiencia, para los dueños y sus mascotas cuando requieran el cuidado necesario. 1.2.3. Objetivos estratégicos ● Posicionar a "UYWAS" como una de las marcas favoritas de los clientes que aman los tesoros, brindando a las mascotas un entorno expansivo y opciones de tiendas de mascotas. ● Aproveche las modas y tendencias tecnológicas actuales y use innumerables aplicaciones en dispositivos telefónicos para aumentar las tasas de adquisición para clientes relativamente jóvenes. ● Busca alianzas y convenios con grandes organizaciones para brindar servicios pet-friendly que te permitan llegar a más clientes. ● Buscando constantemente innovar, crecer y lo más importante, seguir la imagen que nos hace únicos para seguir compitiendo en el mercado. ● Cultivar continuamente equipos organizacionales en varios campos para retener a los clientes con servicios de alta calidad. ● Concienciar y animar a los clientes de que los perros deben contar con lugares, ambientes e instalaciones adecuados para su desarrollo. 9 ● Mejorar la eficiencia operativa y reducir continuamente los costos. 1.2.4. Estrategia del negocio ● Diferenciación El principal diferenciador del mejoramiento que implementaremos en el pet shop UYWAS, es la atención que se brindará al cliente, ya que con esto busca generar una buena experiencia, confianza y seguridad a través de una atención personalizada con los mejores expertos en cuidados de mascotas. Qué es lo que actualmente muchos pet shops no ofrecen hoy en día, ya que se enfocan en otros aspectos, por ende, al enfocarnos principalmente en el cliente hará que el negocio mejore significativamente. ● Enfoque El plan de mejoramiento que implementaremos en el pet shop UYWAS tiene como propósito brindar un servicio exclusivo, personalizado y diferenciado de la competencia. Dirigido a aquellas personas que buscan un buen cuidado de la salud del engreído de la familia, con lo cual buscamos acercarnos y ganar la confianza de los clientes. 1.2.5. Puntos generadores de la ventaja competitiva En la organización, se enfoca en brindar buenos servicios para satisfacer las necesidades de los clientes dueños de mascotas, en donde buscan que sus mascotas estén cómodas, bien atendidas y bien cuidadas. 10 a. Personal capacitado: Se trabajará con un personal capacitado respecto al baño de mascotas, por ello la empresa verifica que cumplan el perfil pero lo primordial es que estén dispuestos de trabajar con vocación y mediante ello la empresa brindará capacitaciones constantes para la mejora. b. Atención al cliente: Esto empieza desde el ingreso del dueño y la mascota cuando el personal comienza a interactuar, después se comienza con el procedimiento del baño donde la mascota está segura y al terminar es donde la mascota se siente contento y el dueño satisfecho por el resultado. 1.3. Plan de Marketing 1.3.1. Objetivos en marketing ● Entablar medios publicitarios más efectivos y eficientes como estrategia para promocionarse en la nueva zona. ● Mantener precios acordes al mercado existente. ● Crear elemento diferenciador, que permita atribuirle valor agregado a nuestros productos y servicios. ● Causar notoriedad en el área a establecerse como campo de cobertura de servicios y ventas. ● Fidelizar a los clientes atraídos y atendidos. 11 Acciones a emplear para el cumplimiento de objetivos planteados ● Realizar seguimiento de las publicaciones en las distintas plataformas utilizadas como medio de comunicación, determinar mediante cuales se tiene mayor alcance mediante google ads. ● Estar atento al movimiento de precios en el mercado, para evitar que la competencia utilice estrategia de precios más bajos. Asimismo, monitorear campañas veterinarias. ● Utilizar medios de recompensa, como premios a las mascotas de los clientes, servicio de recojo y entrega, pequeña sesión de fotos. Asimismo, implementar la venta de productos relacionados que no se encuentren disponibles en la zona. ● Hacer activaciones mediante la sociedad de marcas, que permitan realizar juegos y sorteos cada determinado tiempo. ● Emplear un registro de clientes que permita realizar llamadas de recordatorio de vacunas, promociones y descuentos para los clientes frecuentes. 1.3.2. Marketing mix Se implementará una estrategia a través de las 4P’s, esto permitirá conseguir mejor posicionamiento dentro del mercado nuevo, nos brindará soporte que nos lleve a conseguir mayores ventas, reducir costes de publicidad, establecer pautas de previsión en la ubicación de la empresa, forma de distribución, establecimiento con intermediarios, establecer canales de comunicación. 12 Asimismo, establecer precios accesibles y/o que como mínimo, se encuentre mínimamente por encima del punto de equilibrio, realizar seguimiento mediante evaluaciones de post-venta, manteniendo una comunicación directa con los clientes y buscar metas que aseguren el mayor éxito de la empresa. 1.3.3. Descripción de producto o servicio Uywas, entidad dedicada al baño y corte de pelo para mascotas, con la finalidad de brindar servicios de cuidado e higiene, buscando enfocarse en personas con tendencia pet friendly, que por motivos laborales u otros, no pueden realizar dichas tareas, por lo tanto; sus mascotas, necesitarán este tipo de servicios que no podrán ser realizado por sus dueños, requerirán de nuestro servicio. Asimismo, realizar una evaluación preventiva para conocer el estado actual del animal, o si requiere de algún cuidado en especial y/o algún otro tipo de tratamiento, ya que se contará con un profesional veterinario y una atención personalizada, de la misma manera, se podrá implementar a venta de artículos dedicados al uso y consumo para las mascotas, esto generará mayores ingresos y a la misma vez ganar la confianza de los dueños de las mascotas, teniendo como objetivo establecer una fidelización de los mismos. 1.3.4. Estrategia de precio Somos una pequeña empresa y nos enfocamos en buscar una estrategia de penetración , también se desea obtener una mayor captación de clientes, para así poder obtener una participación en el mercado. Usaremos la etapa de lanzamiento donde lanzaremos un descuento del 10% en cualquier vacuna o tratamiento en 1 mes 13 , la estrategia se hará únicamente lanzando empresas y precios, haciéndolo para conseguir resultados y adaptarse al mercado. 1.3.5. Estrategia de distribución de plaza La B2C es la estrategia que usaremos para poder alcanzar a nuestros clientes, por eso es que nos centraremos en lo que realmente necesita el cliente (el dueño). 1.3.6. Estrategia de promoción Con los siguientes medios de comunicación se podrán dar a conocer los servicios que ofrecemos, promociones, sorteos y lo más importante es la presentación del personal con nuestras mascotas y los siguientes medios que utilizaremos son: ● Facebook (La ubicación y descripción del negocio) ● Instagram (Publicidad de los servicios) ● Whatsapp Business (Donde se atenderá consultas y se brindará precios) ● Tik Tok (Videos promocionales) 1.3.7. Estrategia mediante servicio al cliente o post-venta Se realizará mediante y/o a través de canales de venta de redes sociales, de forma que el cliente pueda acceder al catálogo de servicios ofrecidos por nosotros, incluyendo promociones y ofertas especiales, todo esto en las redes sociales preferidas de los clientes y que cuenten con mayor volumen de contenido, pues esto permitirá un mayor alcance. Herramientas digitales: 14 ● Facebook ● Páginas Web ● Aplicativos por donde se presenta nuestros servicios Post-venta: Durante este proceso, se realizan encuestas de satisfacción del cliente para adquirir clientes mediante el uso de redes sociales y sitios web. Se atenderán las reclamaciones y sugerencias de los clientes y se habilitará una línea telefónica para tal efecto. 1.3.8. Estrategia mediante posicionamiento El esquema a desarrollar posiciona, enfatiza y destaca la diversidad de servicios que brinda la empresa, con ventajas competitivas únicas, personalizadas y diferenciadas. Se trata de atraer y fidelizar a más clientes, logrando así la sostenibilidad de la relación comercial y de negocios con cada dueño de mascota en el tiempo. 1.4. Plan de Operaciones 1.4.1. Objetivos en operaciones ● Brindar la mejor experiencia en servicio posible para cada tarea realizada, con un local acondicionado. ● Ganar confianza y seguridad en los clientes con tu producto. ● Mantener siempre la alta calidad y los estándares excepcionales del servicio prestado. ● Aumentar la lealtad de los clientes al aumentar su popularidad. ● Revisar cómo se están realizando las operaciones en curso a través de un análisis. 15 ● Establecer el alcance de la responsabilidad para cada paso. ● Identificar adecuadamente a las personas involucradas en el proceso. ● Maximizar el beneficio obtenido por cada servicio realizado. ● Equilibre la eficiencia con los costos para mantener los procesos funcionando sin problemas y económicamente. 1.4.2. Actividades antecesoras al inicio de los servicios ● Elección del local, ubicación. Esto debe usarse para indicar que la tienda de artículos para mascotas es la actividad principal. ● Selección de personal. ● Gestión relacionada con la administración de licencias y permisos. ● Negociaciones con proveedores. ● Registro de clientes. Acceso a la compra de los productos. ● Identificación de pedidos. El seguimiento de los pedidos y el inventario es necesario para una clasificación adecuada. Semanalmente, los miembros del personal registran su inventario de inventario en un almacén en una base de datos. También clasifican los artículos por tipo específico 16 Materiales y equipos Tabla 1. Adquisición de materiales e insumos para el servicio Nota. Elaboración propia 1.4.3. Proceso en producción del servicio Proceso de compra Se agrega este producto a la cartera de negocios ya establecida y ampliará aún más el alcance de trabajo de la compañía. El cliente quiere comprar una lista de artículos que nos proporcionó. La compra del cliente queda registrada en nuestra base de datos. Además, la base de datos del inventario identifica los productos solicitados por el cliente. Determinamos que tenemos los productos usando nuestro conocimiento. Después de confirmar el stock de la tienda, seguirán de este proceso: 17 a) Información: Pet- Shop UYWAS Se recibe a los clientes con un saludo, brindando una atención personalizada, exhibiendo las prendas según el gusto del cliente, información sobre la ubicación de los accesorios y que los clientes no tengan presión para comprar. Asimismo, se da cómo servicio el baño a las mascotas, con el mejor manejo y cuidado. b) Consulta: Se va a presentar la variedad de los productos y servicios que hay dentro del local. c) Toma de pedido: ● Se recibe el orden del pedido. ● Búsqueda del producto. ● Supervisión: Revisión del estado del producto. ● La aprobación. ● Producto colocado en la bolsa o caja sellada, las prendas irán envasadas en una bolsa de papel biodegradable que contará con el logo de la empresa. d) Hospitalidad: Trato amable y buena atención. e) Cuidado: Se contará con cámaras de seguridad. f) Excepciones: Preferencia para los clientes fieles y descuentos. g) Facturación: se respeta el precio establecido. h) Pago: Tarjeta, yape, tunki, efectivo. 18 1.5. Diseño de la estructura y planeación de recursos humanos 1.5.1. Método de reclutamiento, filtro/selección y contratación del personal El método a aplicar será mediante su capacidad de comunicación efectiva y el impulso para hacer una contribución significativa a la causa. Los puestos de las tareas, responsabilidades y calificaciones de un puesto en particular en una organización. También deben incluir los conocimientos y habilidades necesarios para el trabajo y los siguientes procesos son: Reclutamiento Al crear un nuevo puesto de trabajo en el negocio UYWAS, buscan colaboradores que ayuden a aumentar la capacidad y el potencial humano. Cada nueva posición creada por esta empresa los alienta a cumplir sus objetivos. Por eso, eligen trabajar con personas con perfiles profesionales impresionantes. Proceso de Reclutamiento, Selección y Capacitación A. Definir perfiles y funciones de trabajo. B. Búsqueda y reclutamiento C. Entrevista D. Contrato E. Inducción 15 días F. Entrega del manual de organización y funciones (MOF) 19 1.5.2. Método de inducción, capacitación y evaluación de los colaboradores M. Inducción ● Proporcionar conocimiento sobre nuestra empresa (misión, visión y objetivos). ● Informar acerca sus deberes y obligaciones. ● Reconocimiento de espacio personal, área laboral y herramientas de trabajo. ● Presentación de compañeros de trabajo. ● Cuidados y manejo básicos de las mascotas (sin el animal), a través del Dr.(a). Capacitación ● Cuidados y manejo básicos de las mascotas (con el animal), a través del Dr.(a). ● Conceptos básicos de primeros auxilios. ● Charlas de utilización lingüística con los dueños y convivencia animal. ● Manejo de agresividad según especie animal. ● Manejo de equipos y herramientas de trabajo. Evaluación de personal ● Feedback 360 y retroalimentación ● Encuesta de satisfacción del cliente. ● Cumplimiento de objetivos. 20 1.5.3. Métodos de motivación y desarrollo del personal Pizarra de descarga: Esta estrategia se realiza mediante la implementación de una pizarra, donde los colaboradores puedan expresar todas sus emociones con el transcurrir del día mediante dibujos y/o frases, esto va permitir saber con qué ánimo llegó al trabajo, como va en el pasar del día y como se va. Tras la interpretación de lo que plasme se podrá conocer, no solo el clima laboral, sino también, ideas, objetivos propios y hasta sueños que busca realizar. Reuniones de la mesa redonda: Estas reuniones serán para las lluvias de ideas y retroalimentación de lo que se pueda mejorar, la posición jerárquica no tendrá prioridad, aquí toda idea se discutirá con el fin de mejorarla e implementarla. Esto le va permitir al colaborar hacerle saber que su voz es escuchada y valorada, traduciéndose en reconocimiento e incentivo para una mayor participación. Participación y compartir: Asistir como equipo a charlas, presentaciones y activaciones de las distintas marcas y proveedores, esto va permitir que el conocimiento sea para todos, capacitando de manera directa e involucrativa a todos los colaboradores, terminando con un compartir como premio a sus labores realizadas. 21 1.5.4. Políticas de remunerativas y compensatorias Nuestra política de remuneración y/o compensación se basa en normas y reglamentos. las cuales tienen como finalidad la distribución adecuada del salario de todo el personal de la empresa, en consideración al cargo que desempeñe cada trabajador. Dichas políticas comprenden todo el procedimiento y condiciones con las que se realizarán los pagos. Nos encontramos en régimen especial de impuesto a la renta (RER) y de acuerdo a esta categoría tributaria, además de ser microempresa; según el Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, nuestros empleados disfrutarán de los siguientes beneficios: ❖ Descanso obligatorio durante 24 horas consecutivas. ❖ Disfrutar de las vacaciones establecidas en el régimen de trabajo conjunto para actividades privadas. ❖ Asegurado a un sistema médico integral ❖ Deberán elegir afiliarse al Sistema Nacional de Pensiones (ONP) o a una entidad privada de Pensiones (AFP). ❖ De ocurrir un caso de despido arbitrario, se brindará una indemnización de acuerdo a ley, equivalente a 10 días de salario (por cada año completo de servicio), hasta un máximo de 90 días de salario. 22 Al consultora Flores, M. (2019) descripción de puesto: 23 24 25 26 Fuente: Efector Consultores (2019) 1.6. Plan financiero 1.6.1. Historial financiero de la empresa La historia financiera actual de la empresa se basa en las contribuciones de los accionistas. Sin embargo, al implementar este plan de mejora, busque mayores contribuciones de los nuevos miembros en lugar de crear nuevas asignaciones: 27 Tabla 02. Porcentaje de participación por socio ACCIONISTAS % de participación en acciones Casapaico Luna, Milagros 25% Galarza Guzmán, Lennin 25% Yabar Moreno, Charli 25% Yana Daza, Tania 25% TOTAL 100% Nota: Elaboración propia 1.6.2. Datos, supuestos y políticas económicas y financieras Figura 01. Planilla de Remuneraciones Nota. Elaboración propia 28 1.6.3. Plan de ventas de la empresa Figura 02. Proyección de ventas Nota: Elaboración propia Precio Unitario S/. 27.42 Sin IGV Las compras se ejecutan según las ventas planificadas Costo de Ventas S/. 20.00 Sin IGV del producto X1 Figura 03. Gastos Gastos Nota: Elaboración propia 29 Figura 04. CAPEX Nota: ELaboración propia 1.6.4. Análisis de costos Figura 05. Análisis de costos Nota: Elaboración propia 1.6.5. Punto de equilibrio de la empresa Figura 06. Punto de equilibrio Nota: Elaboración propia 30 Esto significa que la empresa tendrá que realizar 478.11 servicios por mes, para poder cubrir los costos fijos del respectivo mes, por ende, sobre esa cantidad mínima recién se podrán generar utilidades. 1.6.6. Compra de materiales e insumos para el servicio. Tabla 03. Materiales e insumos para el servicio EQUIPOS Y/O HERRAMIENTAS CANT COSTO COSTO UNIT TOTAL Juego de muebles de recepción y espera 1 1,800.00 1,800.00 Mesas de consulta, corte y quirúrgica 1 2,500.00 2,500.00 Jaulas de acero 1 2,000.00 2,000.00 Terma 1 250,00 250,00 Sopladora 1 400.00 400.00 Juego de tijeras 1 100.00 100.00 Máquina de corte 2 250.00 500.00 Accesorios e insumos de limpieza 1 200.00 200.00 Accesorios de spa 1 100.00 100.00 Equipos de computo 1 2,000.00 2,000.00 Movilidad 1 7,000.00 7,000.00 TOTAL 16,600.00 16,850.00 Nota: Elaboración propia 31 1.6.7. Método de inversión inicial Se considera una inversión inicial por la participación de los cuatro socios: Figura 07. Participación de los socios Nota: Elaboración propia 1.6.8. Capital de trabajo Sin embargo, se proyecta un gasto aproximado de: 1.6.9. Fuentes de financiamiento Por lo que se considera un préstamo de una entidad bancaria, por el monto: Figura 08. Financiamiento de la empresa Nota: Elaboración propia 32 1.6.10. Proyección de flujo de caja Figura 09. Proyección de flujo de caja Nota: Elaboración propia 1.6.11. Análisis de rentabilidad Figura 10. Análisis de rentabilidad Nota: Elaboración propia 33 1.6.12. Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado de la empresa Figura 11. Estado de resultados Nota: Elaboración propia 1.8.13. Balance General proyectado de la empresa Figura 12. Balance general Fuente: Elaboración propia 34 1.6.14. Análisis de sensibilidad y riesgo de la empresa Figura 13. Análisis de sensibilidad Fuente: Elaboración propia Tras ver la población de Ate, se determinó el precio más accesible al mercado, así evitar pérdidas. Figura 14. Población 1 Fuente: Elaboración Propia 35 1.7. Descripción del equipo gerencial de la empresa Figura 15. Diseño del organigrama Nota: Elaboración propia 36 Conclusiones Luego de haber abordado diferentes aspectos referente al presente plan de negocios, se debe considerar la puesta en marcha, pues la mejora expuesta en la investigación revela una aceptación favorable en sentido de mejora, debemos agradecer en parte a la tendencia creciente de la humanización de las mascotas desde un punto de vista positivo, pues el cuidado y cariño hacia estos pequeños integrantes de la familia ha permitido que negocios como UYWAS, puedan concentrarse en servicios enfocados en la limpieza y salud de los animales que lamentablemente años atrás estuvieron muy dejado de lado. De la misma manera, a pesar de la pandemia a causa del Covid-19, el crecimiento económico tiene un despegue lento, pero en los segmentos enfocados B y C, en el distrito de Ate, de alguna manera se mantuvieron de tal forma que aún pueden costear este tipo de servicios, cabe señalar que Lima Este también se encuentra en desarrollo económico. Por lo tanto, el haber planteado el siguiente modelo de negocio, en el distrito de Ate, la parte de Santa Clara, permitirá aprovechar el desarrollo inmobiliario que se está en crecimiento, pues con nuevas viviendas, nuevas familias harán crecer el mercado, teniendo un retorno positivo de la primera inversión de los primeros socios y subsanar el préstamo bancario que se adquirió para la ejecución del presente plan. Finalmente, en el aspecto financiero nos encontramos con una VAN y TIR positiva, si bien es cierto el retorno de la inversión inicial se prolonga hacia los tres años, esto se ve de manera que el crecimiento pueda generar mayores ingresos luego de este tiempo, pues recordemos que el plan es una mejora con inversión propia y que busca mantenerse en el tiempo. 37 Referencias: Arce, A. (07 de abril de 2017). Viviendas: conoce cómo viven los peruanos y los limeños. Elcomercio.pe. Recuperado de https://elcomercio.pe/economia/viviendas- conoceviven-peruanos-limenos-422609 Arias, L. & Portilla de Arias L. & Acevedo C. (2008). Propuesta metodológica para la elaboración de planes de negocios, Scientia Et Technica. Azanza, R. (2014). Plan de Empresa para un Spa-Peluquería. Valencia: Universidad Politécnica de Valencia. Compañía peruana de estudios de mercados y opinión pública (2010). Market Report. (julio 2010). Lima: CPI. Recuperado de http://www.cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr201007-01.pdf Flores, M. (2019)”Descripción de puestos”, Marco S.A. Efector Consultoría Perú 21 (23 de septiembre de 2014). Tienda para mascotas, un negocio que te llevará ‘de patitas’ al éxito. Peru21.pe. Recuperado de https://peru21.pe/emprendimiento/tiendamascotas-negocio-llevara-patitas-exito- 186876 Perú 21 (15 de febrero de 2017). Limeños engríe cada vez más a sus mascotas. Peru21.pe. Recuperado de https://peru21.pe/lima/limenos-engrien-vez-mascotas-encuesta- 64135 Perú 21 (2 de agosto de 2017). ¿Cuánto invierte el peruano en el cuidado de su mascota? Peru21.pe. Recuperado de https://peru21.pe/vida/invierte-peruano-cuidado- mascota237945 Superintendencia nacional de administración tributaria (2019, 19 de febrero). Iniciando mi negocio [Emprender.sunat.gob.pe]. Recuperado de http://emprender.sunat.gob.pe/quebeneficios-tengo Urbania (2018). Departamentos en Lima. Reporte de mercado [Diapositiva]. Lima: Urbania. 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