FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES CARRERA PROFESIONAL DE INGENIERÍA ECONÓMICA Y DE NEGOCIOS PROYECTO DE INVERSIÓN - MUSEO ARQUEOLÓGICO ANTONINI, NASCA Trabajo de Investigación para optar el grado de Bachiller de Ingeniería Económica y de Negocios Integrantes: Carlos Inga, Gisela Curasma Yalli, Yanet Yesenia Huanaco Pariona, Jeremias Josué Mamani Alanya, Yasmith Georgina 2019 ÍNDICE 1.1. ANTECEDENTES ............................................................................................................................. 7 1.2. DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA ECONÓMICO ............................................................................... 10 1.3. IDEA DE LA INVERSIÓN ............................................................................................................... 11 1.3.1. ANÁLISIS EXTERNO .................................................................................................................. 13 1.3.2. ANÁLISIS INTERNO (ANÁLISIS DE PORTER) ..................................................................................... 21 1.4. FORMULACIÓN DE ALTERNATIVAS ............................................................................................. 24 1.5. MATRIZ DE DECISIÓN DE ALTERNATIVAS .................................................................................... 25 1.6. JUSTIFICACIÓN DE LA INVERSIÓN ............................................................................................... 25 1.7. DISEÑO DE LA SUPERESTRUCTURA ............................................................................................. 26 1.7.1. LA MISIÓN ............................................................................................................................. 26 1.7.2. LA VISIÓN.............................................................................................................................. 26 1.7.3. LOS VALORES ......................................................................................................................... 27 1.7.4. FORMULACIÓN DE LA ESTRATEGIA ............................................................................................... 27 1.8. PLANEAMIENTO POR ÁREAS DE NEGOCIO (PLANEAMIENTO DE LA ESTRUCTURA)...................... 28 1.8.1. ASPECTOS LEGALES .................................................................................................................. 28 1.8.2. ASPECTOS TRIBUTARIOS ............................................................................................................ 31 1.8.3. ASPECTOS LABORALES .............................................................................................................. 33 1.8.4. ASPECTOS TÉCNICOS ................................................................................................................ 35 1.8.5. ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................................. 40 1.8.5.1. Brief .......................................................................................................................... 40 1.8.6. ESTUDIO ORGANIZATIVO ........................................................................................................... 54 1.8.6.1. Manual organización y funciones............................................................................... 54 1.8.6.2. Reglamento de organización y funciones ................................................................... 61 1.8.7. ESTUDIO AMBIENTAL................................................................................................................ 65 1.8.8. PLAN DE OPERACIONES ............................................................................................................. 74 1.8.9. PLAN DE MARKETING ............................................................................................................... 78 1.8.9.1. El mix del marketing .................................................................................................. 78 1.8.9.2. Definición del “perfil de cliente objetivo” ................................................................... 86 1.8.10. SISTEMA DE CADENA DE VALOR .............................................................................................. 88 1.8.11. CRONOGRAMA DEL PROYECTO ............................................................................................... 89 1.8.12. PLAN DE RECURSOS HUMANO .............................................................................................. 102 1.8.13. PLAN ECONÓMICO ............................................................................................................ 106 1.8.14. PLAN CONTABLE ............................................................................................................... 110 1.8.15. PLAN FINANCIERO ............................................................................................................. 111 1.8.15.1. Supuestos y políticas ............................................................................................... 111 1.8.15.2. Estimación del presupuesto de inversión inicial ........................................................ 112 1.8.15.3. Estructura de los gastos administrativos .................................................................. 115 1.8.15.4. Presupuesto Maestro y Estados Financieros Proyectados ......................................... 116 1.9. EVALUACIÓN FINANCIERA Y ANÁLISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ..................................... 117 1.9.1. TASA DE DESCUENTO.............................................................................................................. 117 1.9.1.1. Modelo CAPM ......................................................................................................... 117 1.9.1.2. Costo promedio ponderado de capital (CPPC) .......................................................... 117 1.9.2. CRITERIOS DE EVALUACIÓN DE INVERSIONES ................................................................................. 119 1.9.2.1. Valor presente neto económico y financiero ............................................................. 119 1.9.2.2. Tasa interna de retorno ........................................................................................... 121 1.9.3. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD ....................................................................................................... 122 1.9.3.1. Variables críticas ..................................................................................................... 122 1.10. BIBLIOGRAFÍA ........................................................................................................................... 123 ÍNDICE DE TABLAS Tabla 1: Proyecciones del PBI Global (2019-2022) ....................................................... 15 Tabla 2: Matriz de decisión de alternativas ................................................................. 25 Tabla 3: Características de las MYPES .......................................................................... 33 Tabla 4: Cuadro comparativo de beneficios laborales.................................................. 34 Tabla 5: Porcentaje de regiones emisoras de Ica ......................................................... 51 Tabla 6: Porcentaje de países emisores ....................................................................... 52 Tabla 7: Porcentaje de lugares visitados de Ica ............................................................ 52 Tabla 8: Demanda estimada ........................................................................................ 53 Tabla 9: Método de cálculo ......................................................................................... 53 Tabla 10: Identificación de los impactos potenciales ................................................... 67 Tabla 11: Evaluación de los impactos potenciales ....................................................... 68 Tabla 12: Tarifas .......................................................................................................... 74 Tabla 13: Descripción de la muestra ............................................................................ 79 Tabla 14: Categoría de precios para turistas nacionales y extranjeros ......................... 82 Tabla 15: Categoría de precios para turistas extranjeros ............................................. 83 Tabla 16: Total de personal ....................................................................................... 104 Tabla 17: Sueldos del personal .................................................................................. 105 Tabla 18: Sueldos del personal tercerizado ............................................................... 105 Tabla 19: Modelamiento de Escenarios ..................................................................... 123 ÍNDICE DE FIGURAS Figura 1: Museos más visitados a nivel regional ............................................................ 9 Figura 2: Esquema de Análisis PESTEL......................................................................... 12 Figura 3: Esquema de las Fuerzas de Porter................................................................ 20 Figura 4: Ubicación del Museo Arqueológico Antonini ................................................ 36 Figura 5: Museo Contisuyo, Moquegua ....................................................................... 38 Figura 6: Paneles movibles .......................................................................................... 39 Figura 7: Paneles digitales ........................................................................................... 39 Figura 8: Esquema del problema y objetivo de la investigación .................................. 42 Figura 9: Características del Grupo Objetivo en Turistas extranjeros ........................... 46 Figura 10: Características del Grupo Objetivo en Turistas nacionales .......................... 46 Figura 11: Identificación de tipo de mercado .............................................................. 48 Figura 12: Porcentaje de provincias más visitadas-2018 .............................................. 50 Figura 13: Porcentaje de motivo principal de visita-2018 ............................................ 50 Figura 14: Organigrama del Museo Antonini ............................................................... 56 Figura 15: Diagrama de flujos de procesos del servicio ................................................ 77 Figura 16: Pozos tumba, Momia .................................................................................. 80 Figura 17: Cabezas trofeo ............................................................................................ 80 Figura 18: Cerámicas ................................................................................................... 81 Figura 19: Acueducto hidráulico de Bisambra.............................................................. 81 Figura 20: Descripcion y comentarios de viajeros ........................................................ 84 Figura 21: Exposición de Piezas en museo Antonini ..................................................... 86 1.1. Antecedentes La importancia de conservar los bienes culturales en los museos no sólo implica mostrar el objeto por su estética o alguna particularidad, de lo contrario, implica contar las costumbres, tradiciones, economía, religión, etc. de las culturas de las distintas épocas. Como menciona el Ministerio de Cultura (2012): “Los bienes culturales causan admiración y curiosidad en el ser humano debido al interés natural del hombre por conocer su pasado y buscar sus raíces ante la necesidad de afirmar su propia identidad”. Sin lugar a lugar a duda, los museos nacen en Europa, sin embargo existe diferentes versiones sobre su origen, debido a los diferentes acontecimientos. Según el Ministerio de Cultura (2012), señala lo siguiente: “Los museos como institución tienen sus orígenes en el coleccionismo y nace en Europa como un fenómeno típico de la ideología dominante de la época.” Posteriormente, se seguía manteniendo esos ideales por una élite, que hacía prevalecer sus preferencias por objetos de arte de antiguas civilizaciones como la egipcia, romana o griega, entre otras. Respecto al caso peruano, en 1822 se creó el Museo Nacional, impulsado por las autoridades del primer gobierno republicano, hoy en día conocido como Museo Nacional de Arqueología, Antropología e Historia del Perú. Un personaje importante en la creación de éste último museo fue el arqueólogo, Julio C. Tello, quien fue uno de los primeros en reconocer la importancia de esta institución en el país, así también, junto a sus colaboradores logró erradicar la idea falsa de que un museo era un “gabinete de curiosidades”. Tello cambió la percepción sobre museos, y marcó un concepto nuevo sobre estos, donde los museos reflejan la historia de los pueblos a través de la cultura material. De acuerdo, al decreto Ley 27590, se crea en 1992 “El Sistema Nacional de Museos del Estado” con la finalidad de establecer la conservación y exhibición del patrimonio cultural mueble del país. (Ministerio de Cultura, 2012). Este sistema tiene como objetivo incorporar a los museos estatales a nivel nacional, asimismo afiliar a aquellos de origen privados. Por un lado, los museos estatales están comprendidas por todos los museos nacionales, regionales, municipales, comunitarios o de sitio. Mientras que los museos privados, lo conforman las organizaciones particulares, fundaciones, sociedades, asociaciones e instituciones religiosas y educativas. Al paso de los años, los museos están tomando un rol muy importante en la difusión y conocimiento de las distintas culturas del mundo. En particular, los museos arqueológicos son una alternativa educativa para los visitantes de cualquier edad. En este tipo de museos se exhiben piezas, cerámicas, textilería, orfebrería, entre otros, a través de ellos se narra una historia, una cultura, costumbres y tradiciones que sin duda alguna aún se siguen conservando de cada lugar del mundo. En el Perú, los museos están creciendo cada vez, así como la acogida que tiene por parte de los turistas extranjeros. El concepto de museo como lugar emblemático está siendo olvidado por otra que busca la integración de la sociedad de una forma más libre. (Dirección de Museos y Bienes Muebles, 2012). Es por ello que a través del Ministerio de Cultura se busca que la sociedad peruana como extranjera acuda a estas instalaciones, para ello el Ministerio viene realizando diversas campañas y facilidades para la población peruana. De acuerdo al Boletín Estadístico del Ministerio de Cultura del primer trimestre (2019), los museos arqueológicos que fueron más visitados son los siguientes: Figura 1: Museos más visitados a nivel regional Fuente: Boletín Estadístico 2019 – Segundo Trimestre (Abril – Junio), Ministerio de Cultura De acuerdo a la imagen, los museos más visitados se encuentran en los departamentos de Lima, Lambayeque, Cusco, Puno y Ayacucho. Sin embargo, la mayoría de las regiones del Perú poseen una amplia riqueza en cultura y en historia sobre las distintas civilizaciones prehispánicas, donde hoy por hoy, algunas comunidades siguen prevaleciendo esas costumbres y tradiciones antiguas. En este sentido, existe un mercado insatisfecho (una alta demanda y poca oferta). Esto representa una oportunidad para emprender nuevos negocios dentro de un contexto de cultura e historia. 1.2. Descripción del problema económico En el Perú, son pocos los museos arqueológicos que invierten en infraestructura o en diseños referentes a la cultura de la región. Tal es el caso del Museo Contisuyo, ubicado en Moquegua, donde la infraestructura de este museo está inspirada en la tradición arqueología de la región. Otro caso, es el Museo de los Combatientes del Morro de Arica, su infraestructura corresponde a la casa de donde nació Francisco Bolognesi. Respecto al párrafo anterior, las infraestructuras de estos museos fueron diseñados de acuerdo a la tradición arqueológica del lugar o teniendo de referente a un héroe nacional. Uno de los aspectos que los usuarios consideran al visitar un museo arqueológico es la infraestructura, sin dejar de lado el equipamiento en el museo, y como aspecto principal, la historia que representa y refleja el museo. En el caso del proyecto de inversión, lo que el grupo propone es invertir en el mejoramiento de infraestructura y equipamiento en el Museo Arqueológico, puesto que su diseño, fachada, en general su infraestructura, no es acorde a la cultura Nasca, a pesar de que esta región cuenta con una enriquecedora historia. Es por ello, el motivo de la inversión en este museo, pues no sólo sus exhibiciones son apreciadas por el público sino también el diseño e infraestructura externo como interno del museo. 1.3. Idea de la inversión El proyecto consiste en apostar por la infraestructura y equipamiento en el Museo Arqueológico Antonini, que exhibe piezas, cerámica, textilería, hallazgos, entre otros, todo ello relacionado a los Nascas (cultura Nasca). Sin embargo, la afluencia de turistas nacionales como extranjeros es menor en comparación de los otros museos ubicados en la misma ciudad de Nasca. Para determinar la factibilidad de la propuesta de inversión, previamente se tendrá que realizar un análisis externo e interno, donde se identificará las oportunidades, amenazas, fortalezas y debilidades que tiene la empresa, posterior a ello, se elaborará las posibles estrategias con la información identificada y recaudada. ANÁLISIS PESTEL Factor Político Factor Tecnológico Factor Económico ANÁLISIS PESTEL Factor Legal Factor Social Figura 2: Esquema de Análisis PESTEL Fuente: Elaboración propia 1.3.1. Análisis externo Factor Político Es de suma importancia analizar el entorno político en el que opera el Museo Didáctico Antonini ya que va a permitir realizar estrategias para mitigar las posibles amenazas y potenciar las oportunidades para el proyecto. En los últimos años se ha comprendido la importancia de salvaguardar el patrimonio cultural, es por ello que en el segundo gobierno del expresidente Alan García fue creado mediante la Ley N°29565 el Ministerio de Cultura. Cabe mencionar que “El ministerio de Cultura es un organismo del Poder Ejecutivo responsable de todos los aspectos culturales del país y ejerce competencia exclusiva y excluyente, respecto a otros niveles de gestión en todo el territorio nacional” (Ministerio de Cultura, 2019). Asimismo, se ha desarrollado lineamientos para guiar las políticas culturales, entre ellos se busca alentar la creación cultural, apoyar a las industrias culturales, entre otros. El Ministerio de Cultura con el propósito de impulsar la visita a los museos ha creado campañas como el “Mes de los museos”, este tipo de campañas son una oportunidad para nuestro proyecto, ya que nos permite difundir nuestro trabajo, las diferentes investigaciones que realiza el museo con sus aliados, la conservación de las piezas arqueológicas, y lo principal es que más personas conozcan de la existencia del museo y lo puedan recomendar. Asimismo, las alianzas estratégicas entre el Perú y el resto del mundo son beneficiosos para difundir nuestra cultura, tal es el caso de la exposición peruana itinerante “Antigua Civilización de los Andes” que tendrá una gira por los museos más importantes de China en el cual se expondrán 168 piezas del patrimonio cultural que pertenecen a diferentes museos del país. Sin duda esto representa una oportunidad para el proyecto ya que permitirá ampliar nuestro mercado para exhibir internacionalmente las piezas arqueológicas que están en custodia del Museo Didáctico Antonini. Por otro lado, la crisis política del país es una amenaza para nuestro proyecto, ya que la mayoría de los visitantes al museo son extranjeros y posiblemente al enterarse que nuestro país no es estable políticamente muchos se rehúsen a visitarlo y opten por otros destinos. Factor económico De acuerdo al MEF (2019), el crecimiento global alcanzaría 3,5% en promedio en el período 2019 - 2022 (MMM: 3,8% para 2019 y 3,7% para 2020-2022). A nivel de los principales bloques económico, las mayores revisiones se han dado en la zona euro (por el deterioro del gasto privado y las exportaciones), y en las economías emergentes y en desarrollo (por una recuperación más lenta a la proyectada en el MMM, luego del episodio de volatilidad financiera en 2018). Tabla 1: Proyecciones del PBI Global (2019-2022) PBI GLOBAL (Var % real anual) MMM 2019-2022 IAPM 2019-2022 2018 2019 2020 2021 2022 2019 2020 2021 2022 Mundo 3,6 3,8 3,7 3,7 3,7 3,4 3,5 3,5 3,5 Economías avanzadas 2,2 2,1 1,8 1,7 1,7 1,8 1,7 1,6 1,6 Estados Unidos 2,9 2,4 2,0 1,8 1,8 2,3 1,9 1,8 1,8 Zona euro 1,8 1,9 1,7 1,5 1,5 1,1 1,5 1,5 1,5 Economías emergentes y en desarrollo 4,5 5,0 5,0 5,0 5,0 4,6 4,7 4,7 4,7 China 6,6 6,3 6,2 6,0 6,0 6,2 6,1 6,0 6,0 América Latina y el Caribe 1,0 2,7 2,8 2,9 3,0 1,9 2,5 2,6 2,7 Resto 4,2 4,8 4,7 4,8 4,8 4,2 4,3 4,3 4,3 Socios comerciales 3,7 3,6 3,5 3,3 3,3 3,3 3,3 3,3 3,3 Fuente: Informe de Actualización de Proyecciones Macroeconómicas 2019-2022, Ministerio de Economía y Finanzas (2019) Por un lado, las expectativas de las economías avanzadas se vieron en desconcierto debido a la desaceleración de la zona euro. Por ello, las proyecciones de crecimiento del PBI de estas economías son bajistas (MEF, 2019). De igual manera se encuentra la zona euro, sus proyecciones no han sido significativas, de lo contrario son desalentadoras, puesto que la desaceleración de la zona euro se viene dando desde el 2018 y actualmente se viene propagando aún más en el 1T2019 debido a diversos factores. Algunas de estas causas que han perjudicado las positivas perspectivas económicas son: La salida del Reino Unido de la Unión Europea (Brexit) y la incertidumbre política en la región, La política arancelaria de EE.UU., entre otros (MEF, 2019). Por otro lado, las proyecciones de las economías emergentes y en desarrollo son aún más desalentadoras por la lenta recuperación de América Latina y el Caribe, así también, por el bajo crecimiento de otras economías. De acuerdo a las proyecciones del MEF (Ministerio de Economía y Finanzas, 2019), el PBI global de la Zona euro, EE.UU. y de Asia son bajistas, lo que implica un factor externo negativo para el Museo Antonini, pues el decrecimiento económico o el lento crecimiento, trae consigo la reducción de los instrumentos económicos como una disminución en el gasto, en el consumo, entre otros. Este problema puede afectar a la empresa puesto que disminuiría la llegada de turistas internacionales al Perú por la limitación de su consumo. Factor Social Nasca es una zona con mucha influencia de cultura ancestral y que hasta ahora tiene vigencia atrapando la atención de muchos extranjeros para conocerlo. Según la información proporcionada por Mincetur y la presidenta del Consejo Directivo de Promperú, Magali Silva, (publicado en noticias del Mincetur) en el sector turismo de Perú el grupo integrado por los milleninials es el de mayor crecimiento. “Es un segmento que crece a ritmo vertiginoso. Están más dispuestos a viajar, tienen al alcance mayor información sobre destinos interesantes, buenas ofertas turísticas y referencias de otras personas sobre el lugar al que piensan ir. Esto se debe a la familiaridad que tienen con las nuevas tecnologías de comunicación e información, a la hiperconectividad de la que hablamos”, manifestó. Las tendencias de las personas es a viajar y conocer nuevos lugares y aventuras, por ello, el museo Antonini es una gran opción para conocer la riqueza histórica de Nasca y uno de los destinos turísticos más atractivos para conocer. Las costumbres de la sociedad de Nasca a utilizar los acueductos de Bisambra, el cual lo utilizan para realizar su extracción de agua para el consumo y sus actividades de aseo, puede generar cierto descontento pues el museo les ha privado de una gran parte de éste. El continuo crecimiento de la población de Nasca puede traer como consecuencia un incremento del nivel de contaminación, el cual puede afectar de cierta manera al museo. Factor Tecnológico Hoy en día, existe distintas plataformas virtuales que pueden ser usados como herramientas para poder planificar servicios de turismo y viajes dentro y fuera del territorio peruano; además, realizar pagos y hacer reservas. Podemos mencionar paginas como: “ytuqueplanes.com”, “despegar.com”, “tripadvisor.com”, “atrapalo.pe”. Además, hay que mencionar que la manera de hacer turismo ha cambiado gracias a los avances significativos de la tecnología. Según los estudios de Phocuswright se menciona: En el 2015 la compra de boletos anticipados de manera virtual para viajes en Latinoamérica representó 17,4 mil millones USD, teniendo un 50% de participación de compra en línea para el Perú. Asimismo, los índices para este sector en Latinoamérica según compra en línea alcanzo un 49% en hospedajes, 34% en aerolíneas, 14% en tours operadores y 3% en arrendamientos de automóviles. Los indicadores para el 2020 serán favorables para las agencias de turismo, los cuales obtendrán un crecimiento superior a los demás con más o menos de 10%. Según el gerente de “Pago en efectivo” Fernando Villena, menciono que el 80% de ventas en líneas se dan por viajes, además señalo que el 50% de las ventas que realiza se dan por turismo y retail. Además, cabe mencionar que en el Perú las transacciones electrónicas tienen un crecimiento anual de 10%, de esta manera en el 2017 se obtuvo unos 2, 000 millones USD y el 2018 a los 2,500 millones USD. De tal manera, el museo Antonini debe considerar las tendencias de uso del internet y las plataformas virtuales de forma que pueda acercarse de manera más rápida y de forma eficiente a sus clientes potenciales. Factor Legal El sector de turismo mantiene normas y regulaciones, así como la ley N° 29408 denominado la ley General del Turismo, cual fue promulgado por el fallecido expresidente Alan García Pérez en setiembre del 2009, en el cual este sector se considera de interés nacional; eh indica ciertas actividades principales en la actividad turística para fomentar el desarrollo sostenible, la inversión privada, la inclusión social, la no discriminación, la calidad y competitividad, la descentralización y desarrollo sostenible; además, se dispone que la reglamentación, los requisitos, las responsabilidades y obligaciones que se deberán cumplir serán dadas por MINCETUR. Por otro lado, el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo; organismo que tiene cierto poder en la política de turismo y comercio exterior. ha elaborado un Plan Estratégico Nacional de Turismo del Perú (PENTUR) que abarca para los años 2008-2018, convirtiéndose de esta manera en la herramienta que impulsara con éxito el desarrollo turístico, con estrategias de realizar turismo receptivo, interno y social. Además de la ley mencionada anteriormente existe la ley de fondo e impuesto extraordinario y su reglamento N° 27889, promulgada el 2003, en el cual propone mayor acción en publicidad con el fin de promocionar al Perú a nivel mundial. Adicional a esto se creó la ley del artesano y la actividad artesanal N° 29073; en adición el país realizo un compromiso a 31 políticas según el acuerdo nacional, una de estas es la de inclusión en el cual propone como estrategia la participación y el involucramiento de comunidades locales. Para señalar sobre los servicios que se exponen por medio de museos turísticos, se debe tomar en cuenta que todos los proyectos a desarrollarse deberán cumplir las leyes y normativas marcadas por el Mincetur, de manera que se debe estar al tanto ante cualquier actualización y cambio de las normativas legales que pudieran beneficiar y otorgar nuevas oportunidades de ejecución del servicio. FUERZAS DE PORTER Proveedores Competidores potenciales RIVALIDAD ENTRE COMPETIDORES Rivalidad entre EXISTENTES Compradores competidores existentes Sustitutos Figura 3: Esquema de las Fuerzas de Porter Fuente: Elaboración propia 1.3.2. Análisis Interno (Análisis de Porter) Proveedores En su mayoría las piezas que se exhiben en el Museo Didáctico Antonini son resultado de los hallazgos de las 3 últimas décadas por la misión italiana “Proyecto Nasca” en el centro ceremonial de Cahuachi. A su vez algunas piezas han sido donadas por pobladores e investigadores. Sin embargo, cabe recalcar que todas las piezas están en custodia del estado peruano. Es así que el principal proveedor de piezas arqueológicas del museo es el estado. En este caso el museo no tiene poder de negociación con sus proveedores ya que cuenta con un único proveedor. Competidores Potenciales El mercado de Museos en el Perú es muy complejo pues tiene varias barreras para abrir un determinado centro, en el Diario el Peruano se encuentra publicado las leyes se tienen que cumplir, éstas establecen una serie de requisitos según la Ley 28296, Ley General del Patrimonio Cultural de la Nación (Publicada el 22 julio del 2004) y el Reglamento de la Ley General del Patrimonio Cultural de la Nación (Publicado el 01 junio de 2006). Éstos establecen los requerimientos generales para la apertura y funcionamiento de un Museo. Si nos ubicamos en el departamento de Ica, éste tiene una gran variedad de riqueza cultural e histórica, el cual puede ser un gran atractivo para las personas que desean aperturar un museo. Por otro lado, la afluencia de turistas en el departamento es muy rico, tanto nacionales como extranjeros, la riqueza histórica del departamento es de gran interés. Compradores El proyecto de inversión sobre el mejoramiento en infraestructura y equipamiento en el museo Antonini está dirigido a todos los turistas extranjeros y nacionales que realizan visitan a museos arqueológicos. El perfil de estos clientes consiste en personas que les agrada conocer las diversas culturas prehispánicas, en su mayoría se trata de turistas extranjeros, en promedio 39 años de edad, y cuenta con instrucción universitaria. La concentración de turistas tanto nacionales como extranjeros es cada año mayor, sin embargo, existen pocos museos arqueológicos en todo el Perú, por ejemplo en Nasca solo hay tres museos arqueológicos. Para este caso, el poder de negociación con los visitantes al museo arqueológico es alto por la fuerte concentración de turistas, en especial extranjeros, sin embargo; existen diferentes servicios turísticos que se consideran como sustitutos de visitar un museo arqueológico. Rivalidad entre Productos Sustitutos En un mercado existe competitividad sustituta cuando existen empresas que satisfacen las mismas necesidades de los clientes, pero con servicios o productos diferentes, mientras más servicios sustitutos más competitividad en el mercado (Porter, 1995). Debido a la existencia de gran cantidad de lugares, museos, centros campestres, teatros, plazas, bibliotecas y otros sitios culturales en Ica, hace que esta fuerza sea vulnerable. Existe facilidad y diversidad de alternativas culturales en el que el cliente puede escoger reemplazar los servicios del museo por otros similares y de menor costo. Por estas razones determinamos que la amenaza para esta fuerza es alta. Rivalidad entre Competidores Existentes La rivalidad entre competidores determina el nivel de competencia que existe en el sector, por las distintas estrategias ejercidas de quienes lo componen, haciendo atractivo o no dicho sector. De acuerdo con el trabajo realizado por MINCETUR la región Ica tiene una gran variedad de recursos turísticos que permiten el tránsito de turistas nacionales y extranjeros hacia la visita de los distintos centros turísticos de la región, esta cuenta en cada una de sus provincias: catedrales, museos, zonas arqueológicas, acueductos, viñas y bodegas artesanales, entre otros. Además de ello MINCETUR menciona que durante el 2018 la región Ica recibió más de 3 millones de viajes por turismo interno representando el 6,8% de la totalidad de viajes a nivel nacional, siendo la tercera región más visitada; y alrededor de medio millón de turistas extranjeros, que represento el 11,5% del total de visitas al país. De acuerdo estas estadísticas la rivalidad entre competitividad de nuestro sector turístico, que vienen a ser por museos públicos y privados y reservas patrimoniales distribuidos en las distintas provincias de Ica son: Museo Regional de Ica, Museo de sitio Julio C. Tello, Museo Municipal de chincha, Museo municipal de Nasca, Museos de María Reiche, Museo arqueológico Paracas, Museo científico Javier Cabrera, Museo Incawasi, y el Museo Antonini objeto de nuestro investigación; Además, de ello en la provincia de Nasca donde se ubica el Museo Antonini encontramos una rivalidad de recurso turísticos de: Líneas de Nasca, Paredones de Nasca, Acueducto de Cantalloc, y el Centro ceremonial de Cahuachi, que vienen hacer los centros turísticos más visitados en esta provincia. Sin embargo, de manera general los recursos turísticos más visitados por extranjeros y nacionales en el departamento de Ica son la Reserva Nacional de paracas (49,2%); Islas Ballestas (20,7%); Líneas de Nasca (12,1%). A todo lo anterior podemos decir que la rivalidad que existe entre competidores es de Media – alta. 1.4. Formulación de Alternativas Los museos están concebidos para que la gente pueda conocer su patrimonio y reforzar su identidad. Sin embargo, cada vez más, las tradiciones y herencia cultural están perdiendo el espacio que les corresponde (Vetter, L., 2012). En este contexto, el Ministerio de Cultura realiza distintas campañas y programas para tomar conciencia y revalorar los bienes culturales y la historia. Los museos del país están creciendo y cada vez más son visitados por turistas extranjeros. El motivo fundamental del turista extranjero es por recreación u ocio. Asimismo, el vacacionista extranjero gasta US$ 1000 o más durante su visita al Perú (PromPerú, 2018). Por otro lado, los turistas ya sean nacionales o extranjeros valoran los diversos servicios que se ofrecen, así como las condiciones en el que se encuentra el lugar, el diseño de la infraestructura y sobre todo los bienes culturales que se exhiben. Respecto a lo que se mencionó en el párrafo anterior, cabe señalar que algunos de los museos arqueológicos del Perú se encuentran en malas condiciones, y en el caso de los museos públicos, varios no cuentan con el respaldo del Estado Peruano. En este sentido, el grupo propone en invertir en el mejoramiento de la infraestructura y equipamiento del museo. Para ello, se ha evaluado algunas alternativas con un mismo objetivo pero con cuatro museos arqueológicos pertenecientes al departamento de Ica. Para la elección de alternativa más conveniente, se consideró algunos aspectos que influyen en la toma de decisiones, en este caso, para la inversión en infraestructura y equipamiento en museos arqueológicos. 1.5. Matriz de Decisión de Alternativas Tabla 2: Matriz de decisión de alternativas Museos Arqueológicos de Ica Museo de Ica Criterios Casa Museo María Museo de Sitio de Museo Didáctico "Adolfo Reiche Paracas "Julio C. Tello" Antonini Bermúdez Jenkins" Cultura e 5 4 7 3 historia Cercanía a la Plaza de Armas 3 3 8 8 de la ciudad Costos de 8 8 5 8 entrada/boleto Administración 1 0 8 0 Total 17 15 28 19 Fuente: Elaboración propia 1.6. Justificación de la Inversión La idea de Inversión surge de una solicitud de la Universidad Científica del Sur de evaluar la viabilidad económica de obtener el museo para sus instalaciones. Desde entonces se trata de averiguar lo más que se pueda sobre el museo y su funcionamiento para hacer la mejor propuesta. Otra razón importante para considerar es que las piezas que se exhiben en el museo Didáctico Antonini son muestras recogidas del Proyecto Nasca, que se viene realizando desde hace muchos años en el centro ceremonial de Cahuachi, el cual es considerado el más antiguo del mundo. Dado el contexto se ve interesante realizar ideas de inversión para potenciar lo que se viene realizando con tanto esfuerzo por los investigadores, además es de gran orgullo para el Perú contar con tanta riqueza histórica y se merece que las personas que vienen a visitar el Perú la conozcan. 1.7. Diseño de la Superestructura 1.7.1. La misión Convertirse en el Museo líder de todo Nasca y promotor en el campo de la investigación, exploración, exposición y difusión de las piezas arqueológicas del centro ceremonial de Cahuachi. 1.7.2. La visión Recuperar, conservar e investigar las piezas arqueológicas históricas contribuyendo al estudio que realizan muchos investigadores tanto nacionales como extranjeros que encuentran gran interés en el pasado e historia peruana. Fortalecer la identidad nacional mediante los estudios que se realizan en las excavaciones y mediante resultados que se obtienen de las investigaciones que se realizan dentro y fuera del país. Dar a conocer a visitantes extranjeros la riqueza e historia de la cultura Nasca, y los grandes hallazgos que se realizan. 1.7.3. Los valores • Compromiso social.- Está orientado a la exposición de piezas encontradas en el centro ceremonial de Cahuachi, para dar a conocer su excelente cultura y tradiciones. • Integridad.- El museo siempre hace lo correcto con las piezas que se recogen de las exposiciones, pues al ser encontradas son conservadas de la mejor forma. • Respeto.- Todos los hallazgos que se exponen van de acuerdo a las políticas del museo y ninguna de ellas muestra una mala imagen al público. Todo es respetando la cultura. • Orientación didáctica.- Todas las exposiciones se hacen de manera didáctica para que cada visitante pueda hacer su recorrido de la manera que se sienta más a gusto. 1.7.4. Formulación de la estrategia Ubicación El museo Didáctico Antonini se encuentra en uno de los departamentos más importantes en turismo que es Nasca, el cual es frecuentado de manera diaria por cientos de turistas, que van a ver otros atractivos turísticos como son las líneas de Nasca. Investigación Las piezas en exhibición del museo son extraídas directamente del centro ceremonial de Cahuachi. Obras de antigua ingeniería El museo además de exhibir piezas arqueológicas cuenta en su interior los acueductos de Bisambra, una gran obra de ingeniería de los antiguos nascas, el cual es uno de sus principales atractivos. 1.8. Planeamiento por Áreas de Negocio (Planeamiento de la Estructura) 1.8.1. Aspectos legales Museo Didáctico Antonini se generó presentando los documentos necesarios ante la autoridad pues es dirigido por el ¨Centro Italiano Studi e Ricerche Archeologiche Precolombiane (CISRAP)¨ el cual se encuentra a cargo del arqueólogo italiano Giuseppe Orefici. Según el Ministerio de Cultura, todos los museos se encuentran registrados en el Registro Nacional de Museos tanto Privados como Púbicos, éste es un componente del Registro Nacional Patrimonial Informatizado de Bienes Integrantes del Patrimonio Cultural el cual se creó mediante la Ley General del Patrimonio Cultural de la Nación, como un sistema de protección del patrimonio cultural, en el caso del museo Didáctico Antonini no es la excepción. Respecto al rubro del alquiler de piezas arqueológicas, para poder sacar piezas arqueológicas del territorio Nacional es obligatorio pedir la autorización del Ministerio de Cultura, ya que las piezas pertenecen a la nación se necesita la aprobación del ente encargado, las piezas están protegidas con la Ley General del Patrimonio Cultural de la Nación. A continuación, se presenta los tramites que se tiene que realizar para exportar piezas arqueológicas para exposiciones en el extranjero, (la información es extraída de los documentos del Ministerio de Cultura) todo procedimiento se realiza mediante el Texto Único de Procedimientos Administrativos – TUPA. • El museo que desea sacar las piezas del país realizando una solicitud dirigida al Ministro de Cultura, la solicitud correspondiente tiene que contener el nombre del responsable del museo, su domicilio, el número de Registro de Arqueólogo, también la copia de la Resolución que autoriza sus trabajos de investigación y se debe resaltar y el lugar de procedencia de las muestras arqueológicas y cantidad de estas. • Presentar la Autorización de la Dirección Regional de Cultura del lugar de procedencia de las muestras arqueológicas el cual se denomina Acta de Entrega de Materiales a la DRC. • Se debe especificar el tipo de manejo que se va realizar con las piezas que se van a sacar del país, a veces se realizan pruebas de análisis composicional, destructivo, entre otros. • Si el análisis que se vaya a realizar a las piezas no es destructiva, se tiene que establecer una fecha para la devolución del as mismas. • En caso no se realice la devolución de las piezas en las fechas establecidas, el encargado será impedido de realizar investigaciones hasta que pueda regularizarlas. • Presentar sustento técnico de las razones por las que el análisis de las piezas no se pueden realizar en el Perú (en caso lo lleven al extranjero para realizar estudios específicos a las muestras) así como también el lugar y nombre del laboratorio donde se realizarán los análisis. • Datos de la persona que efectuará el traslado de las muestras (copia de DNI y/o pasaporte vigente y la dirección domiciliaria en Perú). • Puede darse el caso de que el encargado no pueda retirar las piezas, en tal caso se tiene que presentar el nombre de una persona alterna quien pueda encargarse de los procesos respectivos. • Entregar una Carta de compromiso de presentar un informe técnico científico y la entrega de las publicaciones que se generan por los resultados obtenidos por el estudio de las piezas a la Dirección de Arqueología. • Presentar un comprobante de pago de acuerdo a las especificaciones que se presentar a continuación: ✓ De una a 20 muestras S/. 30.00 ✓ De 21 a 30 muestras S/. 50.00 ✓ De 31 a 40 muestras S/. 70.00 ✓ De 41 a 50 muestras S/. 90.00 ✓ De 51 a 60 muestras S/.110.00 ✓ De 61 a 70 muestras S/.130.00 ✓ De 71 a 80 muestras S/.150.00 ✓ De 81 a 90 muestras S/.170.00 ✓ De 91 a 100 muestrasS/.190.00 • Por ningún motivo las muestras se enviarán por sistema de correo, mensajería u otros semejantes, el traslado de las muestras es a través de la persona designada por el investigador, a quien también se le solicita sus datos personales. 1.8.2. Aspectos tributarios El Museo Didáctico Antonini (MDA) es una compañía privada sin fines de lucro, por ende, el tratamiento tributario es diferenciado en las obligaciones relativas al Impuesto General a las Ventas (IGV) y al Impuesto a la Renta (IR) (Zabala, 2019). Lo citado anteriormente está sustentado mediante La Ley del Impuesto a la Renta, aprobado por D.S. Nº 179-2004-EF, en el art. 19 – Texto Único Ordenado (TUO), en la que se menciona que las rentas destinadas a los fines específicos en el Perú, de fundaciones afectas y de asociaciones no lucrativas cuya constitución comprenda los siguientes fines: cultural, literaria, deportiva, asistencia, social, educación, artística, beneficencia, científica, política, de vivienda; siempre que no se distribuyan, directa o indirectamente entre los socios y que en su constitución esté previsto que su patrimonio se destinará, en caso de disolución a cualquiera de los fines antes expuestos, serán privilegiados de la exoneración del IR. Cabe recalcar que las entidades sin fines de lucro, se encuentran exoneradas del IR hasta el 31 de diciembre del año 2020 (Ley 30898, El Peruano, 2019). Del mismo modo los requisitos para inscribir una institución o empresa en el Registro de Entidades Inafectas al IR (Estado Peruano, 2019), son los siguientes: • Solicitud de inscripción (libre formato). • Copia simple y original de la constitución de la entidad y del estatuto correspondiente de constitución con sus modificaciones y aclaraciones. Ambos deberán estar registrados en registros públicos. • Copia sencilla de la tarjeta de inscripción o partida registral, con una antigüedad máxima de 30 días. • En caso de fundaciones, se deberá presentar adicionalmente copia sencilla de constancia de inscripción vigente en el Consejo de Supervigilancia de Fundaciones. Sin embargo, cabe mencionar que La Ley del IGV no exonera de este impuesto a las asociaciones no lucrativas como tales. Es decir, en caso las entidades realicen operaciones que se encuentren gravadas con dicho impuesto, se determinara si califican o no como habituales a efectos de gravar las mismas con el IGV. En este contexto el Museo Didáctico Antonini al ser una organización sin fines de lucro está exonerada del Impuesto a la Renta pero no del Impuesto General de la Venta. 1.8.3. Aspectos laborales Según la Superintendencia Nacional de Fiscalización Laboral (SUNAFIL) (2019) define a la micro y pequeña empresa como una unidad productora constituida por persona natural o jurídica, manejado o gestionado bajo cualquier forma organizacional según muestra la legislación vigente, caracterizado por un nivel de volumen de ventas, capacidad tecnológica, número de empleados. Además, tiene por finalidad el desarrollo de sus actividades de extracción, transformación, producción y comercialización de bienes y servicios. Para ser calificada dentro de la MYPE, las empresas deben cumplir las características dadas en función al nivel de ventas realizadas en el año. Tabla 3: Características de las MYPES Características Microempresas Pequeñas Empresas *Valor de cada UIT 2019 1UIT= s/ 4 200 (D.S. N° 298-2018- Ventas anuales superiores EF) Ventas anuales hasta el monto de a 150 UIT´s y hasta el *No se exige un número máximo 150 UIT´s como máximo. monto máximo de 1700 de trabajadores desde el UIT´s 03/07/2013. Elaboración propia Fuente: en base a SUNAFIL (2019) Según las características mencionadas en el cuadro anterior, el Museo Didáctico Antonini tendrá un régimen laboral de una Microempresa, y esta se detalla de la siguiente manera: Tabla 4: Cuadro comparativo de beneficios laborales Beneficios de los Microempresa Pequeña Empresa Trabajadores Remuneración Tienen derecho a percibir por su trabajo, por lo menos, una RMV. mínima vital Jornada máxima de Jornada laboral al día es de 8 horas y 48 horas a la semana como mínimo trabajo Derecho al refrigerio Derecho de refrigerio de 45 minutos como mínimo Descanso semanal Derecho a descanso de 24 horas consecutivas, de preferencia los domingos obligatorio Toda trabajadora gestante tiene derecho a gozar de 49 días de descanso prenatal Licencia prenatal y y 49 días de descanso postnatal. Además, a una hora diaria de permiso por post natal motivo de lactancia hasta que el menor cumpla 1 año. Licencia por 10 días de ausencia laboral por nacimiento de su hijo. paternidad Vacaciones truncas Remuneración de vacaciones truncas como meses efectivos haya laborado. Vacaciones 15 días por cada año de servicios Compensación por 15 remuneraciones diarias tiempo de servicio No corresponde beneficio. depositadas en dos oportunidades (CTS) semestrales (mayo y noviembre). derecho a ser asegurados en el Sistema ESSALUD 9% de la remuneración. Lo Seguro de salud Integral de Salud. aporta en su integridad el empleador 20 remuneraciones diarias por cada 10 remuneraciones diarias por cada Indemnización por año completo de servicios, con un año completo de servicios, con un tope despido arbitrario máximo de 120 remuneraciones máximo de 90 remuneraciones diarias. diarias. Gratificaciones Derecho a percibir 2 gratificaciones al No corresponde beneficio. legales año (julio y diciembre) Participación en las Derecho a participar en las utilidades No corresponde beneficio. utilidades de la empresa (1%). Elaboración propia Fuente: en base a SUNAFIL (2019) 1.8.4. Aspectos técnicos Para realizar un proyecto de inversión se tiene que tomar en cuenta los aspectos técnicos de ésta como: determinar la localización más adecuada, identificar las características con que cuenta la zona de influencia, presentar el diseño de las instalaciones, entre otros puntos. Sin embargo, este proyecto de inversión consta en mejorar la infraestructura y equipar el Museo Antonini (empresa privada) de acuerdo al estudio de mercado realizado. Para ello, en este punto del trabajo se trata de describir la zona de localización, las magnitudes con que cuenta el área del museo, externo como interno. Asimismo, se describe la medida con que cuenta el acueducto de Bisambra. De esta manera, el grupo podrá determinar las medidas que requiere el nuevo diseño de mejora en la infraestructura en el Museo Antonini, además, con la identificación de las medidas de las seis salas del museo, se tendrá en cuenta el tamaño de los artefactos tecnológicos (paneles digitales traductores), paneles movibles, cuadros, y otros activos que el grupo considera en invertir. Ubicación y localización Actualmente el Museo Arqueológico Antonini brinda su servicio en una infraestructura privada, ubicada en el distrito Nasca, provincia de Nasca, departamento de Ica. Asimismo, al frente del museo se encuentra el Matadero Municipal de Nasca, a sus alrededores; viviendas y a la espalda del museo se encuentra la continuación del acueducto. Figura 4: Ubicación del Museo Arqueológico Antonini Fuente: Google Maps El Museo Antonini se construye en un terreno donado al CISRAP (Centro Italiano Studi e Ricerche Arqueologiche Precolombiane) por la Municipalidad Provincial de Nasca a cambio de promocionar importantes eventos en el marco de la difusión cultural. El museo fue construido en un espacio de 650 m2, el cual corresponde a las 6 salas que actualmente presenta, asimismo se construyó un parque arqueológico de 1600 m2 del CISRAP. Descripción del nuevo diseño de mejora en infraestructura y equipamiento Como se mencionó en un inicio, el museo está construido, por lo que el grupo presentará un nuevo diseño de infraestructura, cabe mencionar que no se trata de una remodelación de todo el lugar, se trata de mejorar algunos aspectos como la fachada del museo, cambiar el color y material de las paredes y piso a un ambiente de cultura Nasca. Por ejemplo, la infraestructura del Museo Contisuyo, ubicado en Moquegua, está diseñado a base de la arquitectura de la cultura de la zona. Figura 5: Museo Contisuyo, Moquegua Asimismo, el grupo propone en implementar algunos paneles digitales traductores, paneles movibles, cuadros más representativos de la cultura Nasca en las seis salas de exhibiciones que cuenta el museo. Figura 6: Paneles movibles Figura 7: Paneles digitales 1.8.5. Estudio de mercado 1.8.5.1. Brief Preguntas de la Investigación Problema administrativo: ¿Se debe mejorar la infraestructura y equipar el Museo Antonini? Problema de investigación: ¿Cuáles son las preferencias e intenciones de visita del turista extranjero y nacional ante el mejoramiento en la infraestructura y equipamiento en el Museo Antonini? Problemas específicos: • ¿Cuál es la percepción del turista ante el mejoramiento de infraestructura del Museo Antonini? • ¿Cuál es la preferencia del turista respecto a la calidad de servicio que actualmente ofrece el Museo Antonini? • ¿Por qué razones visitaría el Museo Antonini? • ¿Cuál es el perfil de los potenciales turistas ante la propuesta del mejoramiento en infraestructura y equipamiento en el Museo Antonini? • ¿Cuánto será la disposición a pagar del turista ante el mejoramiento en la infraestructura y equipamiento en el Museo Antonini? • ¿En cuánto aumentará la frecuencia de demanda ante el mejoramiento en la infraestructura y equipamiento en el Museo Antonini? Objetivos de la Investigación Objetivo principal: Determinar preferencias e intenciones de visita del turista extranjero y nacional ante el mejoramiento en la infraestructura y equipamiento en el Museo Antonini. Objetivos específicos: • Determinar la percepción del turista ante el mejoramiento de infraestructura del Museo Antonini. • Evaluar la preferencia del turista respecto a la calidad de servicio que actualmente ofrece el Museo Antonini. • Identificar las razones de visita al Museo Antonini. • Determinar el perfil de los potenciales turistas ante la propuesta del mejoramiento en infraestructura y equipamiento en el Museo Antonini. • Identificar la disposición a pagar del turista ante el mejoramiento en la infraestructura y equipamiento en el Museo Antonini. • Determinar la frecuencia de demanda ante el mejoramiento en la infraestructura y equipamiento en el Museo Antonini. Resumen del Problema y Objetivo de la Investigación Problema de Objetivo de la Problemas Objetivos específicos investigación investigación específicos ¿Cuál es la percepción del turista Determinar la percepción del ante el mejoramiento de turista ante el mejoramiento de infraestructura del Museo infraestructura del Museo Antonini? Antonini. ¿Cuál es la preferencia del turista Evaluar la preferencia del turista respecto a la calidad de servicio respecto a la cal idad de servicio que actualmente ofrece el Museo que actualmente ofrece el Museo ¿Cuáles son las preferencias e Antonini? Antonini. Determinar preferencias e inte nciones de visita del turista intenciones de visita del turista extranjero y nacional ante el extranjero y nacional ante el ¿Por qué razones visitaría el Identificar las razones de visita al mejoramiento en la mejoramiento en la Museo Antonini? Museo Antonini. infr1a.e8s.t5r.u2c. tura y infraestructura y equipamiento ¿Cuál es el perfil d e los potenciales Determinar el perfil de los equipamiento en el Museo en el Museo Antonini. turistas ante la propuesta del potenciales turistas ante la Antonini? mejoramiento en infraestructura y propuesta del mejoramiento en equipamiento en el Museo infraestructura y equipamiento en Antonini? el Museo Antonini. ¿Cuánto será la di sposición a pagar Identificar la disp osición a pagar del turista ante el mejoramiento del turista ante el mejoramiento en la infraestructura y en la infraestructura y equipamiento en el Museo equipamiento en el Museo Figura 8: Esquema del problema y objetivo de la investigación Antonini? Antonini. Fuente: Elaboración propia ¿En cuánto aumentará la Determinar la frecuencia de frecuencia de demanda ante el demanda ante el mejoramiento en mejoramiento en la la infraestructura y equipamiento infraestructura y equipamiento en el Museo Antonini. en el Museo Antonini? Antecedentes Descripción de la empresa: El Museo Didáctico Antonini (MDA) es una entidad privada creada y administrada por el Centro Italiano Studi e Ricerche Archeologiche Precolombiane (CISRAP), con sede principal en Brescia-Italia. El museo está dirigido por el Dr. Giuseppe Orefici. El mismo se encuentra en la Av. De la Cultura N° 600, Nasca, Ica. El Museo Antonini exhibe colecciones de piezas arqueológicas de los distintos períodos de la cultura Nasca. Los descubrimientos que se presentan en el museo provienen de las excavaciones en el centro ceremonial de barro más grande del mundo “Cahuachi”. Asimismo, cuenta con seis salas de exhibiciones y un parque arqueológico al abierto de 1600 m2, donde se aprecia un tramo conservado del Acueducto de Bisambra; una construcción de ingeniería hidráulica realizado por los Nascas. Historia de la empresa: El MDA fue inaugurado el 7 de julio de 1999, construido sobre un terrero que fue ofrecido al CISRAP por la Municipalidad Provincial de Nasca. Su construcción, organización y mantenimiento depende del CISRAP que también patrocina los trabajos de intervención arqueológica que viene realizándose por la Misión Arqueológica Italiana a través del “Proyecto Nasca” en el centro turístico de Cahuachi, Paredones, Huayuri, Pueblo Viejo, Estaquería, Jumana, Usaka, Santa Clara, Pacheco y otros importantes canteras en el valle del Río Nasca desde 1982 y excavaciones arqueológicas patrocinadas por el CISRAP. Los Bienes Culturales Muebles (BCM) que se custodian por el CISRAP- CEAP forman parte del patrimonio del Estado Peruano, las cuales son expuestas en el MDA. Hipótesis de Investigación Hipótesis principal: Las preferencias e intenciones de visita del turista extranjero y nacional aumentan ante el mejoramiento en la infraestructura y equipamiento en el Museo Antonini. Hipótesis específicos: • La percepción del turista es positiva ante el mejoramiento de infraestructura del Museo Antonini. • La preferencia del turista es altamente positivo respecto a la calidad de servicio que actualmente ofrece el Museo Antonini. • Las razones de visita al Museo Antonini es por el mejoramiento en su infraestructura y por la historia que poseen las piezas arqueológicas de los distintos períodos de la cultura Nasca expuestas en el museo. • El perfil de los potenciales turistas ante la propuesta sobre mejoramiento en infraestructura y equipamiento en el Museo Antonini es de turistas vacacionistas. • La disposición a pagar del turista ante el mejoramiento en la infraestructura y equipamiento en el Museo Antonini es de S/.45 ($ 14). • La frecuencia de demanda aumenta significativamente ante el mejoramiento en la infraestructura y equipamiento en el Museo Antonini. Metodología del estudio La investigación de mercado es de tipo cuantitativo y cualitativo, ya que los objetivos planteados definen variables de ambos tipos: Técnica cualitativa • Entrevistas: El propósito principal es conocer las preferencias y percepciones que tienen los turistas en relación a la calidad de servicio que brinda el museo Antonini. Así también, conocer los aspectos que debe mejorar el museo. • Observación de campo no experimentada: El objetivo es conocer el nivel de satisfacción del turista pre y posterior a la visita al Museo Antonini. Técnica cuantitativa • Encuestas presenciales y online: El principal objetivo es identificar y determinar las preferencias de los potenciales turistas extranjeros y nacionales sobre la visita al museo Antonini ante el mejoramiento en la infraestructura y equipamiento del mismo. Grupo Objetivo DEMOGRÁFICO SOCIO-ECONÓMICA Personas de ambos sexos, PSICOGRÁFICA. De cualquier grado de de cualquier estado civil y instrucción Personas que les agrada que residan en Europa, conocer las distintas Asia, EE.UU. y Amércia . Sector socioeconómico A culturas prehispánicos. Latina. y B. Figura 9: Características del Grupo Objetivo en Turistas extranjeros Fuente: Elaboración propia DEMOGRÁFICO SOCIO-ECONÓMICA Personas de ambos sexos, . De cualquier grado de PSICOGRÁFICA de cualquier estado civil y instrucción Personas que les agrada que residan en las . Sector socioeconómico conocer las distintas ciudades del Perú. B y C. culturas prehispánicos. Figura 10: Características del Grupo Objetivo en Turistas nacionales Fuente: Elaboración propia Identificación del tipo de mercado En los proyectos de inversión es necesita determinar cuál es el tipo de mercado en el que se está ingresando, ya que los beneficios dependen de los mercados donde se opera. Además, permite formular estrategias y una adecuada toma de decisiones. Es por ello que para el presente proyecto se ha considerado una serie de características para identificar el tipo de mercado según la competencia establecida. El Museo Didáctico Antonini se encuentra en un mercado de Competencia Monopolística, ya que presenta las características de este tipo de mercado. En el Perú en los últimos años el turismo cultural ha tomado mayor relevancia, en este sentido hay una gran cantidad de ofertantes de servicios de museos y muchos demandantes. Otro aspecto es que, si bien existe una gran cantidad de museos, estos se diferencian por distintos aspectos, en el caso del museo en estudio este te ofrece conocer todo sobre la cultura Nasca, algo que diferencia de los otros museos ya que cada uno tiene su propia historia. Sin embrago cabe recalcar que si existen sustitutos que satisfacen la necesidad de recreación y cultura. La tercera característica es que los que brindan estos servicios podrían alterar parcialmente los precios debido a que sus servicios tienen un valor agregado, es decir algo que la competencia no tiene. Y por último no existen barreras de entrada ni de salida es este tipo de mercado. En estos tipos de competencia se debe invertir en publicidad. Competencia Monopolística Museo Didáctico Características Antonini Muchos productores y muchos consumidores Producto diferenciado Productores tienen algún grado de control sobre el precio Pocas barreras a la entrada y salida Figura 11: Identificación de tipo de mercado Fuente: Elaboración propia Entrega de Resultados Los resultados serán entregados y expuestos el día 15 de noviembre al administrador del Museo Antonini. Usuarios Finales de la Información La información que se extrae de la investigación será empleada por la administración general de la empresa (Museo Antonini), que se encuentra dirigida por el Dr. Giuseppe Orefici. En efecto, la investigación será empleada para tomar decisiones administrativas. Fuentes Secundarias Fuentes internas: Son aquellas fuentes proporcionadas por la empresa, en este caso por el Museo Antonini. Estas fuentes son de suma importancia porque permite identificar las necesidades y problemas por la que enfrenta la empresa. • Publicidad El Museo Antonini no cuenta con una página web ni con redes sociales, excepto el Facebook, que es el medio por el cual postean fotos sobre dicho museo. Fuentes externas: Son aquellas fuentes proporcionadas por instituciones públicas, corporaciones, empresas, entre otros. En este caso, se recopila información proveniente del MINCETUR y del MEF, tanto del mismo portal como diversos documentos publicados por los propios ministerios. • Movimiento Turístico en Ica Turismo Interno Según MINCETUR (2018), se estima que durante el 2018 se realizaron más de 3 millones de viajes por turismo interno con destino a Ica, lo que representa el 6,8% del total de viajes a nivel nacional, ubicándolo como la 3ra región más visitada por turismo interno. Las provincias más visitadas fueron: Ica (56,1%), Chincha (18,6%), Pisco (14,6%), Nasca (9,6%) y Palpa (1,1%). Figura 12: Porcentaje de provincias más visitadas-2018 Fuente: Movimiento Turístico en Ica, MINCETUR (2018) MOTIVO PRINCIPAL DE VISITA A ICA - 2018 8% 15% 42% 35% Vacaciones/recreación Visita a familiares/amigos Negocios Otros motivos Figura 13: Porcentaje de motivo principal de visita-2018 Fuente: Movimiento Turístico en Ica, MINCETUR (2018) Según el MINCETUR (2018), las principales regiones emisoras de turistas hacia Ica, provinieron de Lima con un 66.7%, de la propia región de Ica un 25.2% y Arequipa con un 2.3%. A su vez cabe precisar que los viajes de los residentes de la región Ica fueron a la ciudad de Ica, Chincha, Nasca Y Pisco. Tabla 5: Porcentaje de regiones emisoras de Ica Ica: Regiones Emisoras Regiones % Lima 66,7% Ica 25,2% Arequipa 2,3% Otros 5,8% Fuente: Movimiento Turístico en Ica, MINCETUR (2018) Turismo receptivo El turismo receptivo durante el 2018, se estima que aproximadamente medio millón de turistas extranjeros visitaron la región Ica, lo cual represento un 11.5% del total de visitas al Perú. Según el MINCETUR (2018), las principales nacionalidades de extranjeros que visitaron la región Ica fueron de Estados Unidos (8.4%), Francia (7.7%), Argentina (7.5%) y España (7%), entre otros. Para un análisis más preciso se agrupa en bloques, en el cual se observa que Europa representa el 41.3%, los países de Sudamérica un 25.7%, mientras que Norteamérica un 17.4% y por último Asia con un 11.4%. Tabla 6: Porcentaje de países emisores Ica: Países Emisores % Países Estados Unidos 8,4% Francia 7,7% Argentina 7,5% España 7,0% Chile 6,5% Canadá 6,3% Alemania 5,8% Otros 50,8% Fuente: Movimiento Turístico en Ica, MINCETUR (2018) Los principales lugares turísticos visitados por los extranjeros en Ica, fueron la cuidad de Ica, Paracas, Huacachina, Nasca, las Islas Ballestas, entre otros. (MINCETUR, 2018) En este análisis cabe recalcar que un 47.1% visitaron la ciudad de Nasca, lo cual es favorable para el proyecto, ya que este se encuentra en esta ciudad. Tabla 7: Porcentaje de lugares visitados de Ica Ica: Lugares Visitados Principales lugares visitados % Ciudad de Ica 75,1% Paracas 63,3% Huacachina 56,7% Nasca 47,1% Islas Ballestas 37,8% Líneas de Nasca 26,5% Pisco 21,7% Fuente: Movimiento Turístico en Ica, MINCETUR (2018) Estimación de la demanda Para determinar la estimación de la demanda se tomará datos sobre el número de arribos de turistas extranjeros y nacionales a la provincia de Nasca, Ica. En cuento a la población que realiza turismo interno, así como a la población extranjera que ingresa a Perú por turismo. Así también, se considera los principales resultados de la encuesta. Tabla 8: Demanda estimada Población Turistas (extranjeros/nacionales) Arribos de turistas a la provincia de Nasca, en Población de Ica, donde se encuentra el museo referencia arqueológico Antonini. Población Turistas que tiene la disposición de visitar demandante museos arqueológicos. potencial Población Turistas que visitarán el museo arqueológico demandante Antonini. efectiva Fuente: Elaboración propia Tabla 9: Método de cálculo Se obtiene a partir del estudio que realiza el 1. DEMANDA MINCETUR (2018) datos sobre arribos de turistas a la REFERENCIAL provincia de Nasca. Se obtiene la proporción de turistas dispuestos a 2. DEMANDA visitar museos arqueológicos a vinculados a los POTENCIAL servicios que ofrece el museo Antonini. Este porcentaje será el factor de demanda potencial. Se obtiene la proporción de turistas dispuestos a la adquisición (uso y pago) de los servicios que ofrece el 3. DEMANDA museo arqueológico Antonini con la propuesta del EFECTIVA mejoramiento en la infraestructura y equipamiento en el museo. Este porcentaje será el factor de demanda efectivo. Fuente: Elaboración propia 1.8.6. Estudio organizativo Mediante la organización en el Museo Arqueológico Antonini se busca una comunicación eficiente con respecto a los movimientos y sucesos que ocurren en el lugar, para poder controlar y tomar decisiones. Es necesario aclarar que se ha tomado como referencia el manual de organización realizada por la Benemérita Universidad Autónoma de Puebla, sobre el perfil de puestos del “Museo Universitario Casa de los Muñecos”, se eligió ésta por la similitud al museo Antonini, pues los dos cuentan con características similares en cuanto a su organización. 1.8.6.1. Manual organización y funciones El museo Arqueológico Antonini muestra una colección de artículos arqueológicos de la antigua Nasca en las distintas etapas culturales que vivió; las piezas allí mostradas son el resultado de los trabajos de excavación realizados en el centro ceremonial de barro más grande del mundo “Cahuachi”. Adicional a esto, podemos apreciar el canal de acueductos de Bisambra, dando muestra de la magnífica ingeniería de los Nasca. La realización del siguiente Manual de Organización y Funciones tiene como objetivo la definición de los cargos que se le asignará al personal a cargo del museo. El MOF permitirá a cada una de las áreas conocer cuáles son las funciones que deben realizar y cuáles son las competencias que tienen que tener para desempeñar sus funciones, dado que el museo es pequeño se contará con un número limitado de personal en cada una de las áreas. La correcta realización de las funciones de cada una de los miembros de permitirá ofrecer un mejor servicio a cada uno de los visitantes, por ende traerá consigo el beneficio al museo con el logro de los objetivos planteados. El presente Manual de Organización y Funciones ha sido elaborado con la colaboración de todos los miembros encargados del proyecto, identificando las características del museo y sus necesidades, tomando en cuenta varias premisas para el correcto funcionamiento del Museo. Finalidad Este MOF del Museo Arqueológico Antonini tiene como objetivo: Dar a conocer a todos los miembros de la organización la estructura de cada área de la empresa y establecer cuáles son las funciones de cada área y las responsabilidades que deben de cumplir al ejecutar sus funciones. Todos los trabajadores del Museo tienen que cumplir con lo mencionado el Manual de Organización y Funciones. Alcance El Manual de Organización de Funciones será llevado a cabo y de conocimiento de todos los trabajadores del Museo Antonini para que lo tengan en cuenta en el desarrollo de sus funciones. Aprobación El siguiente documento será aprobado por el director del museo Giuseppe Orefici para que como paso siguiente sea ejecutado por los trabajadores: Se presenta la estructura que tendrá el Museo Arqueológico Antonini. Director Área de Contabilidad Área Administrativa Área de Ventas y Finanzas Figura 14: Organigrama del Museo Antonini Fuente: Elaboración propia Administrador Se encargará de la administración de todo el museo, tanto de los bienes muebles e inmuebles, como del personal, de los insumos. Planeara un sistema de inducción para los trabajadores disminuir costos e insumos. Funciones: • Organizar y controlar los recursos humanos y financieros así como los servicios generales que la dirección de la empresa necesita para el correcto desenvolvimiento de sus funciones. • Obtener, Guardar y suministrar de manera oportuna los materiales, como mobiliario, equipo, y otros en general, necesarios para el funcionamiento de la empresa. • Realizar los informes necesarios, e informar a la dirección general de los logros obtenidos por el desarrollo de acciones correspondientes al área en que se desempeña. Requisitos: • Profesional de las carreras de Administración, Economía o afines. • Experiencia en cargos similares de 2 años • Conocimiento avanzado de Microsoft Office • Contar con habilidades de liderazgo, trabajo bajo presión, responsabilidad y toma de decisiones Área de ventas Atención al cliente La persona encargada de desempeñar este puesto debe de tener buena presentación ya que será la cara principal del museo, quien atenderá a todos los visitantes, y dará las indicaciones generales sobre el cuidado y lo que está permitido y prohibido, llevar un orden de los boletos vendidos por día así como entregar las cuentas de acuerdo a el número de visitantes. Funciones: • Bienvenida a los visitantes • Venta de Entrada • Atención a los pedidos de servicios Adicionales • Venta de Souvenirs • Atender los reclamos de los visitantes Requisitos: • Carrera Técnica o estudiante que se encuentre en los últimos ciclos de su carrera (universidades 7 ciclo e instituto 5 ciclo). • Nivel de inglés intermedio (Oral y escrito) • Facilidad de Palabra, buena imagen, amabilidad, paciencia para atender a las personas • 6 meses en puestos similares • Buena presencia Área de contabilidad y finanzas Contador La persona encargada de la contabilidad debe ser una persona responsable y que tenga conocimiento del manejo del museo. Funciones: • Documentar informes financieros del museo ✓ Examinar los documentos y registros contables del museo. ✓ Examinar las ganancias y pérdidas del museo. ✓ Realizar los balances de los registros financieros. ✓ Elaborar informes sobre los estados financieros del museo. • Emplear los registros y presupuestos financieros. • Realizar informes financieros y tributarios, realizando un análisis de periodos anteriores, con el fin de verificar que se esté realizando los estándares de la legislación que se aplica a la empresa. ✓ Examinar los registros financieros del museo. Requisitos: • Bachiller en Contaduría • Inglés avanzado • Experto en Microsoft Office • Ordenado, responsable • 1 año en puestos similares Guía interno Persona que guía a los visitantes en todo el recorrido del museo e interpreta todas las exposiciones, con conocimientos de la cultura general y la región en que se desarrolla. Funciones: • Participa en cada recorrido de los turistas en el museo. • Ayuda en la traducción de los manuales de ayuda para los turistas Requisitos: • Bachiller en Turismo o estudiante de últimos ciclos de su carrera relacionada • Ordenado, responsable, empático, amable, positivo, calmado. • 1 año en puestos similares Personal de tecnología de información Proponer y/o estándares, así como herramientas para viabilizar los procesos que el museo necesita y mantener un orden y mantenimiento de los equipos informativos dentro del museo. Funciones: • Supervisar y monitorear el correcto funcionamiento de los equipos informáticos en las instalaciones del museo. • Proyectar el video de presentación en el auditorio. • Elaborar informes respecto a las fallas de los equipos. • Otras funciones que se le asignen. Requisitos: • Bachiller en Tecnologías de la Información • Ordenado, responsable • 6 meses en puestos similares 1.8.6.2. Reglamento de organización y funciones Disposiciones Generales Artículo 1.- Objeto El museo Arqueológico Antonini es encargado de colectar, investigar y exhibir organismos y muestras representativas del Patrimonio, especialmente las que se encuentran durante la excavación del centro ceremonial de Cahuachi. Artículo 2.- Alcance Las disposiciones que se muestran en este Reglamento de Organización y Funciones serán establecidas de carácter obligatorio por los trabajadores del Museo Arqueológico Antonini. Artículo 3.- Aprobación El presente documento será aprobado por el director general del Museo, el señor Giuseppe Orefici y la sede central del museo que se encuentra en Italia. Artículo 4.- Difusión El director del museo deberá entregar el reglamento al área administrativa para que se les pueda distribuir a todos los trabajadores del museo, para que con ella puedan definir sus acciones depende al Manual de Organización y Funciones. Artículo 5.- Naturaleza El Museo Arqueológico Antonini es una entidad privada dedicada a la exhibición de piezas arqueológicas administrado por el Centro Italiano Studi e Ricerche Archeologiche Precolombiane a cargo del arqueólogo italiano Giuseppe Orefici. Conserva y estudia el patrimonio arqueológico del área de Nasca. Cada muestra pertenece a un contexto seguro, documentado científicamente, completa de todas sus asociaciones culturales. Artículo 6.- Finalidad del Museo Arqueológico Antonini El museo conserva y estudia el patrimonio arqueológico del área de Nasca, Cada pieza pertenece a un contexto seguro, documentado científicamente, completa de todas sus asociaciones culturales. Artículo 7.- Misión y Visión El museo Arqueológico Antonini tiene como misión mostrar a todos los visitantes las mejores piezas arqueológicas que muestran la cultura y vida de los antiguos habitantes de Nasca, dando la mejor experiencia y darles una impresión de un país rico en cultura y tradición en un solo lugar. La visión del museo es lograr que en el 2024 será uno de los museos más visitados de todo Nasca, abarcando la mayor participación y convertirse en uno de los destinos turísticos más atractivos de visita para turistas nacionales y extranjeros. Funciones del Museo Arqueológico Antonini Artículo 8.- Son funciones del Museo Arqueológico Antonini: • Conservar colecciones científicas representativas de la cultura Nasca. • Promover la recolección, conservación, restauración, exhibición de los restos arqueológicos. • Custodiar las piezas que se obtienen durante las excavaciones científicas en Cahuachi. • Inventariar y promocionar los sitios y restos culturales-arqueológicos. • Promover las investigaciones históricas referidas a las colecciones. Área de Administrativa Artículo 9.- El área se encarga del manejo, planeamiento, ejecución y control de decisiones operacionales para el museo. • Planear, organizar, coordinar y ejecutar decisiones para el desarrollo de planes estratégicos para el museo. • Elaborar los planes estratégicos de recursos humanos. • Coordinar y vigilar el cumplimiento y aplicación de las normas generales. • Formular el plan de mantenimiento y servicios administrativos. • Administra los recursos humanos y financieros. Área de Contabilidad y Finanzas Artículo 10.- Esta área se centra en los procesos destinados al registro, clasificación, cálculo, control y presentación de información acerca de las transacciones que realiza el museo y que se relacionen con el movimiento de recursos. • Registro general de transacciones contables • Informes de Ventas • Informes de resultados de gestión • Obligaciones tributarias Área de Ventas Artículo 11.- La siguiente área de mantiene y desarrolla las relaciones de la empresa con los clientes mediante la planificación y dirección de las actividades de venta y su consecuente control y seguimiento. • Gestión de ventas • Control de ventas • Documentación de ventas Área de Soporte e Información Artículo 12.- El área está relacionada a la definición de medios y procedimientos para el correcto funcionamiento del equipo informático y de control del museo. • Dar una opinión técnica sobre los dispositivos que están en exposición. • Dar mantenimiento y supervisión a los dispositivos informáticos del museo. • Encontrar la problemática de la conectividad según sea el caso y la situación en que se desarrolle. • Dirigir y planificar la red de Telefonía Fija y Móvil del museo. • Velar por la integridad y seguridad de la información almacenada en los servidores de la propiedad. 1.8.7. Estudio ambiental El objetivo del Estudio de Impacto Ambiental en un proyecto es identificar y valorar los posibles impactos que se puedan ocasionar. En el caso del Museo Didáctico Antonini se busca identificar los impactos ambientales que se pueden ocasionar en la construcción y el funcionamiento del museo, para así poder valorarlos, señalando las medidas de prevención, control y mitigación ambiental. El Estudio de Impacto Ambiental evaluará los impactos negativos y positivos al ambiente, el cual permitirá garantizar la viabilidad técnica, económica y ambiental del proyecto. Además, busca disminuir el grado de contaminación del medio ambiente durante la construcción y el funcionamiento del establecimiento de cultura. Asimismo, el estudio no sólo identificará los posibles impactos resultantes de la ejecución del proyecto, sino que, además, determinara cuales son los más significativos para finalmente diseñar y establecer las medidas de manejo ambiental y acciones pertinentes para prevenirlos, mitigarlos y/o corregirlos. Cabe recalcar que un adecuado Estudio de Impacto Ambiental es clave para un proyecto, ya que ayudara a identificar el área de influencia directa e indirecta en la que se desarrolla el proyecto. Tabla 10: Identificación de los impactos potenciales MATRIZ DE VERIFICACION DE IMPACTOS AMBIENTALES Físico - Químico Biológico Socioeconómico Matriz de verificación etapa de construcción Proyecto: Museo Didáctico Antonini. Obras provisionales 0 0 0 0 0 X 0 X X X X 0 0 0 0 0 0 X 0 Demolición X X 0 X X X 0 0 X X X X 0 0 X X 0 X 0 Disposición de desmontes X X 0 X X X 0 0 X X X X 0 0 X X 0 X 0 Excavación X X 0 X X X X 0 X X X X X 0 X X 0 X 0 Construcción de obra gruesa X X 0 X X X 0 0 X X X X 0 X X X 0 X 0 Acabados e instalaciones X X X X 0 0 0 0 X X X X 0 X X X 0 X 0 Mejoramiento de obras externas 0 0 0 0 0 X 0 X X X X 0 0 0 0 X X X X Fuentes: Elaboración propia ACTIVIDADES Gases Material Particulado Olores Ruido Vibraciones Suelo Agua Flora Fauna Ecosistemas Paisaje Trasporte Servicios básicos Seguridad Salud laboral Salud poblacional Economía local Empleo Habitabilidad Tabla 11: Evaluación de los impactos potenciales MATRIZ DE EVALUACIÓN DE IMPACTOS AMBIENTALES Impacto Actividades Factor ambiental potencial impactantes Demolición - 4 1 4 2 1 1 1 1 1 8 33 Moderado Generación de Disposición - 4 4 4 1 1 1 1 1 1 2 32 Moderado gases de de desmontes combustión Excavación - 2 1 4 1 2 1 1 1 1 4 23 Irrelevante Gases vehicular por Construcción las de obra - 4 2 4 2 1 2 1 1 2 8 37 Moderado maquinarias gruesa de la obra Acabados e - 2 1 4 1 1 1 1 1 1 4 22 Irrelevante instalaciones AIRE Demolición - 4 1 4 2 4 1 1 1 2 8 37 Moderado Disposición - 4 4 4 2 4 2 1 1 2 4 40 Moderado Generación de de desmontes Material PM por Excavación - 4 1 4 1 2 1 1 1 2 4 30 Moderado Particulado actividades de Construcción la obra de obra - 2 1 4 1 4 2 1 1 4 8 33 Moderado gruesa Acabados e - 1 1 4 1 4 2 1 1 1 4 23 Irrelevante instalaciones Generación de Acabados e Olores - 2 1 4 2 2 1 1 1 1 4 24 Irrelevante olores por instalaciones FISICO-QUIMICO Impacto +- Intensidad Extensión Momento Persistencia Reversibilidad Sinergia Acumulación Efecto Periodicidad Recuperabilidad Total Significancia actividades de la obra Demolición - 2 2 4 1 1 2 1 4 2 8 33 Moderado Disposición - 2 4 4 1 1 1 1 4 2 8 36 Moderado de desmontes Generación de Excavación - 2 2 4 1 1 2 1 4 2 8 33 Moderado ruido por las Ruido Construcción actividades de de obra - 2 2 4 1 1 2 1 4 2 8 33 Moderado la obra gruesa Acabados e - 1 2 4 1 1 1 1 4 2 8 29 Moderado instalaciones Demolición - 2 2 4 1 1 2 1 4 2 4 29 Moderado Generación de Disposición - 2 2 4 1 1 1 1 4 2 4 28 Moderado vibraciones de desmontes Vibraciones por las Excavación - 2 2 4 1 1 2 1 1 2 8 30 Moderado actividades de Construcción la obra de obra - 1 2 4 1 1 2 1 1 1 8 26 Moderado gruesa Obras - 1 2 4 1 1 2 1 1 1 8 26 Moderado provisionales Demolición - 2 2 2 4 2 2 1 4 1 4 30 Moderado Modificación Disposición - 2 2 2 1 2 1 1 1 1 4 23 Irrelevante de la de desmontes estructura del Excavación - 8 4 4 1 4 1 1 4 2 4 53 Significativa SUELO Suelo suelo con Construcción actividades de de obra - 2 2 2 4 4 2 4 4 1 4 35 Moderado la obra gruesa Mejoramiento de obras - 2 1 2 4 2 2 1 4 1 4 28 Moderado externas Modificación AGUA Agua de los canales Excavación - 8 2 2 4 4 1 4 1 1 4 49 Moderado subterráneos Disminución Obras - 2 1 4 1 2 1 1 1 4 2 24 Irrelevante del provisionales crecimiento de FLORA Flora Mejoramiento la flora por obras - 1 1 4 2 2 1 1 1 4 2 22 Irrelevante actividades de externas la obra Obras - 2 1 4 2 2 1 1 1 1 2 22 Irrelevante provisionales Demolición 4 4 4 2 2 1 1 1 4 2 37 Moderado Disposición - 4 2 4 1 2 1 1 1 1 8 35 Moderado de desmontes Disminución Excavación 4 1 2 2 2 1 1 1 1 4 28 Moderado de la densidad Construcción FAUNA Fauna de fauna por de obra - 2 2 4 1 2 2 1 1 4 8 33 Moderado actividades de gruesa la obra Acabados e - 1 1 4 2 2 2 1 1 4 8 29 Moderado instalaciones Mejoramiento obras - 2 1 4 2 2 1 1 1 2 8 29 Moderado externas Obras Fragmentación - 4 1 4 4 4 1 1 1 2 2 33 Moderado provisionales de un habitad o ecosistema Demolición - 4 1 4 4 4 1 1 1 2 8 39 Moderado ECOSISTEMAS Ecosistemas por Disposición actividades de - 4 1 4 4 4 1 1 1 2 8 39 Moderado de desmontes la obra Excavación - 4 1 4 4 4 1 1 1 2 8 39 Moderado BIOLÓGICO Construcción de obra - 4 4 4 4 4 2 1 1 4 8 48 Moderado gruesa Acabados e - 4 4 4 4 4 2 1 1 4 8 48 Moderado instalaciones Mejoramiento obras - 4 1 1 4 4 1 1 1 2 8 36 Moderado externas Obras - 1 1 4 1 1 1 1 1 1 4 19 Irrelevante provisionales Demolición - 4 1 4 4 4 1 1 1 2 4 35 Moderado Disposición - 1 2 1 1 1 1 1 1 2 4 19 Irrelevante Perturbación de desmontes del paisaje por Excavación - 4 2 4 1 1 1 1 1 4 8 37 Moderado PAISAJE Paisaje construcción Construcción del nuevo de obra - 4 4 4 1 4 1 1 4 4 8 47 Moderado pabellón gruesa Acabados e - 1 1 4 1 4 1 1 4 2 8 30 Moderado instalaciones Mejoramiento obras - 1 1 4 1 1 1 1 1 1 1 16 Irrelevante externas Demolición - 1 2 4 1 4 2 1 4 2 8 33 Moderado Perturbación Disposición - 8 4 4 4 1 2 1 4 2 2 52 Significativa por el de desmontes TRASPORTE transporte aumento del Excavación - 2 2 1 1 1 1 1 1 1 2 19 Irrelevante transporte en Construcción la zona de obra - 2 4 4 1 4 2 1 4 2 8 40 Moderado gruesa SOCIOECONOMICO Acabados e - 2 1 4 1 4 1 1 4 2 8 33 Moderado instalaciones Acabados e - 1 2 2 1 1 2 1 4 1 1 20 Irrelevante Perdida de la instalaciones seguridad en Construcción SEGURIDAD Seguridad el museo por de obra - 4 4 2 1 1 2 1 4 1 1 33 Moderado generación de gruesa la obra Acabados e - 4 4 2 1 1 2 1 4 1 1 33 Moderado instalaciones Demolición - 2 2 4 1 2 1 1 4 4 4 31 Moderado Disposición - 2 4 2 1 2 1 1 1 2 4 28 Moderado de desmontes Perdida de la Excavación - 2 1 2 1 2 1 1 1 2 4 22 Irrelevante SALUD salud laboral Salud laboral LABORAL durante la Construcción obra de obra - 2 4 4 1 2 1 1 4 4 4 35 Moderado gruesa Acabados e - 2 2 4 2 2 2 1 4 4 4 33 Moderado instalaciones Demolición - 4 4 4 1 2 1 1 4 2 8 43 Moderado Disposición - 2 4 1 1 2 1 1 1 2 4 27 Moderado Perdida de la de desmontes salud SALUD Salud Construcción poblacional POBLACIONAL poblacional de obra - 2 4 4 1 2 2 1 4 2 4 34 Moderado durante la gruesa obra Excavación - 4 4 4 1 2 1 1 4 2 8 43 Moderado Acabados e - 4 4 4 1 2 1 1 4 2 8 43 Moderado instalaciones Mejoramiento obras - 1 1 4 1 1 1 1 1 1 1 16 Irrelevante externas Mejoramiento Mejoramiento ECONOMIA Economía de la obras + 1 1 4 1 4 2 1 4 1 1 23 Irrelevante LOCAL Local economía local externas por la obra Obras + 2 4 4 2 4 1 4 4 4 8 45 Moderado provisionales Demolición + 2 1 4 2 4 1 1 1 2 4 27 Moderado Disposición + 4 2 4 2 4 1 1 1 2 4 35 Moderado de desmontes Excavación + 4 2 4 2 4 1 4 4 4 8 47 Moderado Aumento del Construcción EMPLEO Empleo empleo por la de obra + 4 2 4 2 4 1 4 4 4 4 43 Moderado obra gruesa Acabados e + 4 2 4 2 4 1 4 4 4 8 47 Moderado instalaciones Mejoramiento obras + 2 1 4 1 4 1 4 4 2 8 36 Moderado externas Mejoramiento de la Mejoramiento habitabilidad HABITABILIDAD Habitabilidad obras + 4 2 4 2 1 1 4 4 2 1 35 Moderado por externas construcción de la obra Fuente: Elaboración propia 1.8.8. Plan de operaciones En el plan de operaciones resumiremos todos los aspectos técnicos y organizativos que conciernen la prestación de servicios del museo. Localización del museo El Museo Didáctico Antonini se encuentra en la cuidad de Nasca (a 5 cuadras aproximadamente de la plaza de armas). Con dirección exacta en la Av. La cultura 600- Nasca- Ica- Perú. Horario de atención: El Museo Didáctico Antonini atiende todos los días, incluyendo feriados, es decir de lunes a domingo de 9 a.m. a 7p.m. Tabla 12: Tarifas Concepto Tipo de Cliente Precio s/. Nacionales 15 Boleto Extranjeros 30 Niños(as) 8 Derecho de fotografía General 5 Audífonos traductores 10 General Fuente: Elaboración propia Área del museo El museo cuenta con una superficie interior de 650 m2, en el cual se encuentran 6 salas y un parque arqueológico abierto de 1600 m2. Procedimiento- Proceso del servicio Cuando el visitante hace el recorrido por el Museo Didáctico Antonini es parte de una serie de servicios y procesos determinados, los cuales se detallará en las siguientes líneas. En primer lugar, el visitante al llegar observa el portón principal donde se encuentra un personal de seguridad y un personal encargado de la recepción, quien le dará la bienvenida y acompañará hacia la boletería para que el visitante pueda adquirir su ticket. Una vez que cualquier visitante adquiere el ticket, se le consulta si desea dejar sus objetos en los casilleros, si la respuesta es sí, se procede a recepcionar sus objetos y se le entrega una llave; si la respuesta es negativa pasa al auditorio principal, donde se espera la llegada del guía para iniciar el tour en español o en inglés. La espera de los visitantes es aproximadamente 8 minutos hasta que se forme un grupo de 10 personas. El tiempo estimado del recorrido es de 90 minutos. Una vez transcurrido el tiempo de espera, el guía se presenta en el auditorio, a continuación, se muestra una pequeña presentación en video de lo que se verá en el recorrido. Una vez finalizada la introducción se empezará a visitar las distintas áreas del museo. Empezando por la sala 1, en la cual se observa la ubicación y geografía del Valle de Nasca; luego se procede a visitar la sala 2, en donde se puede apreciar vitrinas con los alimentos, ceramios, vasijas, varios tipos de algodón y fotografías del centro ceremonial de Cahuachi; la sala 3 nos muestra coloridas cerámicas, collares hechas con conchas marinas, cabezas trofeo, utensilios y momias de niños; en la sala 4 se muestra el arte textil de los Nasca, reconstrucciones arquitectónicas y réplicas de muros de Cahuachi; la sala 5 se encuentra materiales recuperados de las excavaciones de arqueológicas de Cahuachi como artefactos, cerámicos, etc.; y para culminar el recorrido de las salas se llega a la 6 en la cual se podrá observar materiales arqueológicos de los hallazgos en el Valle del Río Nasca, también un cuerpo momificado de una mujer encontrada en Usaka; una vez finalizada el recorrido por las 6 salas, se procede a visitar el parque arqueológico, en donde se podrá apreciar el famoso acueducto de Bisambra; a su vez se observa reconstrucciones de tumbas, en tamaño natural, las cuales son simulaciones de los entierros de los antiguos Nazcas; también se podrá visualizar reproducciones de las micro pinturas rupestres de Huayhua y una maqueta de los geoglifos de la Pampa de Nasca. Una vez finalizado el recorrido, los visitantes salen por la sala 1, la cual va a conducir a los servicios higiénicos y al puesto de souvenirs. Los servicios higiénicos están conformados por 2 ambientes, 1 para caballeros y otro para damas. Ingreso al museo Bienvenida y acompañamiento Venta de boletos Ayuda con objetos SI NO Punto de venta- Recepción de Presentación del guía Souvenirs objetos Entrega de Presentación general Servicios higiénicos objetos en Auditorio NO Inicio del tour SI Recojo de Visita sala 1 objetos Visita sala 2 Visita sala 3 Despedida y agradecimientos Visita sala 4 Visita sala 5 Salida por la sala 1 Visita sala 6 Acueducto de Bisambra Visita del parque arqueológico Geoglifos de la Pampa de Nasca Figura 15: Diagrama de flujos de procesos del servicio Fuente: Elaboración propia Reconstrucciones de tumbas 1.8.9. Plan de marketing 1.8.9.1. El mix del marketing Establecidos los objetivos y las estrategias se debe fijar las acciones necesarias para alcanzarlos. Por medio del diagnóstico situacional y la investigación de marketing podemos determinar las necesidades que requieren nuestros visitantes y no están siendo satisfechas, tanto turistas nacionales y extranjeros. De esta manera se podrá definir de manera asertiva los procesos que permitan elevar el índice de satisfacción general y como consecuencia de ello poder obtener mayores ingresos para el museo. A continuación, se presentan las estrategias de productos/servicios, estrategia de precio, estrategia de procesos, estrategia de plaza y de promoción. Producto Los servicios que ofrece el museo didáctico Antonini es la exhibición de un gran número de piezas arqueológicas que forman la colección de las distintas etapas de la cultura Nasca, tales como: cabezas trofeo, instrumentos musicales como antaras, textiles con elementos icnográficos, arte rupestre, geoglifos, herramientas de huesos, fardos funerarios, pozos tumba, maquetas de las líneas de Nasca, entre otros. Todo este conjunto de artículos que se exponen a los visitantes, ha sido bien documentado y explicado. Asimismo, estos restos arqueológicos vienen hacer el resultado del arduo trabajo en excavaciones por el centro ceremonial de barro mas grande del mundo llamado Cahuachi. El lugar donde se da a conocer estos ejemplares cuenta con 6 salas de exhibición y además de ello muestra el acueducto de Bisambra en sus jardines, detallando el majestuoso labor de ingeniería hidráulica de los Nascas. Tabla 13: Descripción de la muestra Sala Descripción de la Muestra Primera Comprende la ubicación y geografía del Valle de Nasca, mostrando sala interesantes fotografías del desierto costero. Mapas zonas arqueológicas en Nasca, Vitrinas con alimentos, Cerámicas, Segunda fotografías del centro ceremonial Cahuachi, tipos de algodón y tallados sala en piedra. Fotografías de Líneas de Nasca (el colibrí, la araña, el mono, etc.), Tercera Cerámicas, Collares de conchas, replica de casa bambú, cabezas trofeo, sala utensilios momias de niño. Cuarta Sala Cahuachi, donde se aprecian reconstrucciones arquitectónicas y sala réplicas de sus muros. También se observa el arte textil de los Nascas. Materiales recuperados de las excavaciones arqueológicas en Cahuachi Quinta como artefactos, óseos, cerámicos, etc. Acueducto de Bisambra, canal sala subterráneo construido por Nascas hace más de 1500 años, y réplicas de las Líneas de Nasca en escala. Sexta Cuerpo momificado de una mujer que data de 2 mil años, materiales sala arqueológicos de las excavaciones en el Valle del rio Nasca. Fuente: Elaboración propia Figura 16: Pozos tumba, Momia Fuente: Tripadvisor Figura 17: Cabezas trofeo Fuente: Tripadvisor Figura 18: Cerámicas Fuente: Tripadvisor Figura 19: Acueducto hidráulico de Bisambra Fuente: Tripadviso Además, se busca impulsar al mercado internacional de museos, el alquiler de piezas arqueológicas mencionadas anteriormente, con la finalidad de difundir más sobre la cultura peruana y de los antiguos pobladores de Nasca y Palpa, junto con ello poder maximizar los ingresos para un mejor desarrollo y equipamiento del lugar y brindar un mejor servicio. El museo cuenta con 168 Piezas que serán ofrecidos por las distintas fuentes de promoción. Precio Fijar los precios de manera adecuada corresponde a una estrategia importante en las decisiones que toma la organización, ya que influye de manera directa en las ventas y los ingresos, siendo un factor primordial para determinar la rentabilidad de la empresa en el corto y largo plazo. (Bosch, s.f., p. 103). Los precios de entrada al Museo Didáctico Antonini se distribuyen de la siguiente manera: Turistas nacionales y extranjeros con carné de residencia en Perú Tabla 14: Categoría de precios para turistas nacionales y extranjeros Categoría Costo (s/) Niños menores de 5 años y Guías Oficiales Gratis Estudiantes de 6 a 16 años (Primaria, secundaria) 5.00 Estudiantes de educación superior (Presentar 5.00 documento acreditado) Docentes y Profesores de educación 50% de descuento sobre el > a 60 años (Presentar documento acreditado) valor de la entrada de adulto 50% de descuento sobre el Personas con discapacidad valor de la entrada de la categoría correspondiente Adultos en general 20.00 Guiados en idioma español, inglés e italiano 30.00 Turistas extranjeros Tabla 15: Categoría de precios para turistas extranjeros Categoría Costo (s/.) Adultos, estudiantes, niños y adultos mayores 15.00 Guiados en idiomas español, inglés e italiano 35.00 Fuente: Elaboración propia Promoción Por medio de la promoción se busca realizar una serie de técnicas integradas cuya finalidad es incrementar los estímulos y acciones que permitan incrementar los incentivos para la compra de nuestros servicios en el corto plazo por parte de personas extranjeras y nacionales que demandan de nuestros servicios, esto se deberá realizar potenciando la imagen de la marca por medio de las distintas vías de difusión, ofreciendo un servicio calidad. La difusión de los servicios que posee el Museo didáctico Antonini, y las distintas promociones que realizara serán anunciadas en los diferentes medios publicitarios. Por tal motivo es importante establecer estrategias que permitan difundir los servicios que oferta el museo de manera que se logre persuadir e incitar a los usuarios a que visiten el museo Antonini • Facebook: En la actualidad el Museo Didáctico Antonini mantiene una cuenta en la red social Facebook con el mismo nombre y cuenta con 2913 likes, en la cual se promocionan eventos culturales, exposiciones de piezas arqueológicas, obras de arte, pinturas, esculturas, reportajes, entre otras; así como también se puede encontrar comentarios y recomendaciones de turistas informando su experiencia vividas en el museo. • Tripadvisor: El Museo se encuentra registrado en esta red social bajo el nombre de Didactic Museum Antonini (Museo Antonini) en la cual existen alrededor de 250 comentarios sobre el lugar y cuenta con 178 fotos de sus ofertas expositoras. Además, según esta página el museo se encuentra en el quinto lugar dentro de los 20 atractivos turísticos de la provincia de Nasca. Figura 20: Descripcion y comentarios de viajeros Fuente: Tripadvisor • YouTube: En esta plataforma virtual existe varias presentaciones por parte de los visitantes con pocas visualizaciones, Sin embrago hay un par de trabajos que muestran calidad de filme y exposición con autoría de Rafa Mercado, el cual promociona de manera muy interesante las variedades que existe en el museo y las actividades a realizarse en el sitio, en la actualidad cuenta con 2396 visualizaciones y 83 mil subscriptores. Medios ATL Los medios ATL suelen ser considerados como medios tradicionales, debido a que la mayoría de personas acuden a estos de manera fácil y directa y son conocidos hace décadas, consideramos los siguientes: • Radio y Televisión: El museo Antonini ha sido presentado por canales de televisión y emisoras de radio en Ica, tales como: Radio Nova Nasca, Radio la sureña, Radio y tv Orión, Huacachina tv, entre otros. la temática principal ha sido la oferta de la amplia colección relacionado con los aspectos de la cultura Nasca, que tanto suelen sorprender entre los visitantes. • Prensa: Diarios como la agencia de noticias Andina, EL comercio, entre otras han realizado publicaciones sobre el Museo Antonini y la exhibición de piezas de la cultura Nasca, hallados en el centro ceremonial Cahuachi. Figura 21: Exposición de Piezas en museo Antonini Fuente: Agencia de Noticias Andina Plaza El servicio que se brinda en las instalaciones del museo Antonini es de comercialización directa, debido a que el turista que desee ingresar al museo deberá pagar el valor de la entrada en el cajero ubicado en la parte principal del recinto, el cual recibe un ticket que le permitirá ingresar y salir, por lo que se define utilizar un canal de distribución directo. 1.8.9.2. Definición del “perfil de cliente objetivo” El Museo Antonini ofrece la exhibición de bienes culturales recuperados durante las investigaciones arqueológicas realizadas en Nasca, Cahuachi y otros sitios de los valles de la región de Ica. Un detalle importante es que este museo es visitado en su mayoría por turistas extranjeros. Respecto a lo mencionado, se tiene una idea clara acerca del perfil del cliente objetivo de este tipo de negocio. El perfil del cliente objetivo (turista extranjero) tiene las siguientes características: • Turista extranjero de ambos sexos • Turista extranjero de condición económica alta • Turista extranjero de 35 años en adelante • Turista extranjero con distinto tipo de compañero de viajes (pareja, familia, amigos, solo/a, grupo) • Turista extranjero con grado de instrucción universitaria El perfil del cliente objetivo (turista nacional) tiene las siguientes características: • Turista nacional de ambos sexos • Turista nacional de condición económica media y alta • Turista nacional de 35 años en adelante • Turista nacional con distinto tipo de compañero de viajes (pareja, familia, amigos, solo/a, grupo) • Turista nacional con grado de instrucción técnico 1.8.10. Sistema de cadena de valor INFRAESTRUCTURA: Estrucutura diversificada. Organización Gerencial por macro actividades. Personal altamente calificado para la dirección del museo. RECURSOS HUMANOS -Capacitación del personal. -Promueve el trabajo en equipo y liderazgo. -Reclutamiento de personal con experiencia para ser competentes en el mercado. -Supervisa clima laboral entre los trabajadores. DESARROLLO TECNOLÓGICO -Adquisición de paneles traductores de alta tecnología. -Innovación constante ABASTECIMIENTO -Nuevas vitrinas, paneles (paredes móviles), cuadros de pinturas. -Verificación de piezas arqueológicas de la “misión Nasca”. LOGÍSTICA DE OPERACIONES LOGÍSTICA DE SALIDA MARKETING Y VENTAS SERVICIOS POST ENTRADA -Resolución de quejas -Exhibición de piezas -Medio de al cliente nacional y -Piezas -Mantenimiento de arqueológicas en 6 comunicación. extranjero Arqueológicas de las piezas salas. -Ferias culturales. excavaciones de -Control y -Libro de Cahuachi. Supervisión -Acueducto de -Publicidad. reclamaciones -Donaciones de constante Bisambra investigadores y -Actualización de -Página wed oficial y -Souvenirs pobladores. información redes sociales Figura 22: Cadena de Valor del Museo Antonini Fuente: Elaboración propia MARGEN 1.8.11. Cronograma del proyecto Figura 23: Cronograma del proyecto Fuente: Elaboración propia Evaluación Económica Flujo de Caja Operativo (VAN, TIR) Flujo de Caja Económico Evaluación Financiera (VAN, TIR) Flujo de Caja Financiero Flujo de Caja de Capital Servicio de la Deuda Fuente de Financiamiento Figura 24: Diagrama de Flujo Financiero Fuente: Elaboración propia Flujo de Caja Operativo de la Unidad de Negocio Boletaje AÑO 0 TIEMPO DEL PROYECTO 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Ingresos Boletos Vendidos 1 5,492 16,102 16,761 17,474 18,245 19,080 Costo 254 254 254 2 54 254 2 54 Ventas Sin IGV 3 28,220 3 41,140 355,107 370,212 386,555 404,244 Otros Ingresos - Derecho de fotografías 1,200 1,200 1 ,200 1 ,200 1,200 1,200 Comisiones por souveniers 1,800 1,800 1 ,800 1,800 1 ,800 1,800 Ingresos sin IGV 331,220 344,140 358,107 373,212 389,555 407,244 Egresos Costos Fijos Servicios de luz - 3,967 -3,967 -3,967 -3,967 -3,967 -3,967 Servicios de agua -3,352 -3,352 -3,352 -3,352 -3,352 -3,352 Mantenimiento -949 -973 - 997 - 949 -949 -949 Gastos Administrativos -59,283 -59,245 -59,283 -59,283 -59,283 4 ,253 Gasto de Ventas -33,510 - 33,510 -33,510 -33,510 -33,510 2,508 Depreciación Depreciación (vida del activo 3 años) -359 -359 -359 -359 -359 - 359 Depreciación (vida del activo 5 años) - 7,099 -7,099 -7,099 -7,099 -7,099 -7,099 Amortización - 1,344 -1,344 -1,344 -1,344 -1,344 -1,344 EBIT 2 21,356 2 34,291 248,196 263,349 279,691 396,934 Impuesto de la renta 6 5,300 69,116 73,218 77,672 82,480 87,702 Depreciación (vida del activo 3 años) 359 359 359 359 3 59 3 59 Depreciación (vida del activo 5 años) 7,099 7,099 7,099 7,099 7,099 7,099 Amortización 1,344 1,344 1,344 1 ,344 1 ,344 1,344 Flujo de Caja Operativo 295,459 312,209 330,216 349,822 370,974 493,438 Flujo de Caja de Capital AÑO 0 2019 Inversión en Activo Fijo Oficina -5,828 Remodelación de la infraestructura -29,450 Equipamiento del museo -91,870 Inversión en Activo Intangible Licencia Microsoft -600 Hosting y dominio de pagina web -80 Diseño de página -750 Softward traductor -6,000 Instalaciones de softwards -500 Gastos Preoperativos Capacitadores -200 Publicidad -220 Folletos y lugar de distribución -200 Otros -270 Capital de Trabajo -39,238 Flujo de Caja de Capital -175,206 Flujo de Económico AÑO 0 TIEMPO DEL PROYECTO 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Flujo de Caja de Capital -175,206 Flujo de Caja Operativo 2 95,459 3 12,209 330,216 349,822 370,974 493,438 Flujo de Caja Económico -175,206 2 95,459 3 12,209 330,216 349,822 370,974 493,438 74,578 VAN 14% TIR Servicio de la Deuda SERVICIO DE LA DEUDA PERÍODO SALDO Préstamo 139038 AMORTIZACIÓN INTERÉS CUOTA COMISIÓN CUOTA 2 0 139038 S/. -139,037,55 S/. -139,037,55 TEA 11,82% 1 S/. 135,771,35 S/. 3,266,20 1300,486863 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 Período de pago 36 2 S/. 132,474,60 S/. 3,296,75 1269,936483 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 3 S/. 129,147,01 S/. 3,327,59 1239,10035 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 TEM 0,93535% 4 S/. 125,788,30 S/. 3,358,71 1207,975791 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 5 S/. 122,398,18 S/. 3,390,13 1176,560109 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 Cuota Fija ® S/. 4,566,69 6 S/. 118,976,34 S/. 3,421,84 1144,85058 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 7 S/. 115,522,50 S/. 3,453,84 1112,844457 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 8 S/. 112,036,35 S/. 3,486,15 1080,538965 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 9 S/. 108,517,59 S/. 3,518,76 1047,931303 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 10 S/. 104,965,93 S/. 3,551,67 1015,018646 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 11 S/. 101,381,04 S/. 3,584,89 981,7981401 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 BBVA 11,82% 12 S/. 97,762,62 S/. 3,618,42 948,2669067 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 13 S/. 94,110,35 S/. 3,652,26 914,4220392 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 BCP 20,20% 14 S/. 90,423,93 S/. 3,686,43 880,2606038 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 PICHINCHA 9,65% 15 S/. 86,703,02 S/. 3,720,91 845,7796397 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 16 S/. 82,947,31 S/. 3,755,71 810,9761582 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 SCOTIABANK 17,50% 17 S/. 79,156,47 S/. 3,790,84 775,8471424 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 18 S/. 75,330,17 S/. 3,826,30 740,3895477 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 INTERBANK 14,15% 19 S/. 71,468,09 S/. 3,862,09 704,6003005 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 20 S/. 67,569,88 S/. 3,898,21 668,4762989 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 21 S/. 63,635,20 S/. 3,934,67 632,0144116 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 22 S/. 59,663,73 S/. 3,971,48 595,2114782 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 23 S/. 55,655,11 S/. 4,008,62 558,0643089 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 24 S/. 51,608,99 S/. 4,046,12 520,5696837 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 25 S/. 47,525,03 S/. 4,083,96 482,7243528 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 26 S/. 43,402,86 S/. 4,122,16 444,5250359 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 27 S/. 39,242,15 S/. 4,160,72 405,9684218 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 28 S/. 35,042,51 S/. 4,199,64 367,0511687 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 29 S/. 30,803,59 S/. 4,238,92 327,7699033 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 30 S/. 26,525,03 S/. 4,278,57 288,1212209 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 31 S/. 22,206,44 S/. 4,318,59 248,1016847 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 32 S/. 17,847,46 S/. 4,358,98 207,707826 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 33 S/. 13,447,71 S/. 4,399,75 166,9361437 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 34 S/. 9,006,81 S/. 4,440,90 125,7831036 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 35 S/. 4,524,37 S/. 4,482,44 84,24513887 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 36 S/. 0,00 S/. 4,524,37 42,31864902 S/. 4,566,69 30 S/. 4,596,69 TEM 0,93535% TCEM 0,97317% TEA 11,82% TCEA 12,32% SERVICIO DE LA DEUDA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 PRÉSTAMO 139037,5494 AMORTIZACIÓN S/. 41,274,93 S/. 46,153,63 S/. 51,608,99 INTERESES S/. 13,525,31 S/. 8,646,61 S/. 3,191,25 COMISIÓN S/. 360,00 S/. 360,00 S/. 360,00 EFECTO TRIBUTARIO DEL INTERÉS DEL PRÉST. S/. 3,989,97 S/. 2,550,75 S/. 941,42 SERVICIO DE LA DEUDA S/. 139,037,55 S/. 51,170,27 S/. 52,609,49 S/. 54,218,82 - Escenario Pesimista Flujo de Caja Operativo AÑO 0 TIEMPO DEL PROYECTO 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Ingresos Boletos Vendidos 15,492 16,102 16,761 17,474 18,245 19,080 Costo 153 153 153 153 153 153 Ventas Sin IGV 1 96,932 204,684 213,064 222,127 231,933 242,546 Otros Ingresos - Derecho de fotografías 1,200 1,200 1,200 1 ,200 1 ,200 1,200 Comisiones por souveniers 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 Ingresos sin IGV 199,932 207,684 216,064 225,127 234,933 245,546 Egresos Costos Fijos Servicios de luz -3,967 -3,967 -3,967 -3,967 -3,967 -3,967 Servicios de agua -3,352 -3,352 -3,352 -3,352 -3,352 -3,352 Mantenimiento -949 -973 - 997 - 949 - 949 - 949 Gastos Administrativos -59,283 -59,245 -59,283 -59,283 -59,283 4,253 Gasto de Ventas - 33,510 -33,510 -33,510 -33,510 -33,510 2,508 Depreciación Depreciación (vida del activo 3 años) -359 -359 - 359 - 359 -359 - 359 Depreciación (vida del activo 5 años) -7,099 -7,099 -7,099 -7,099 -7,099 -7,099 Amortización -1,344 -1,344 -1,344 -1,344 -1,344 -1,344 EBIT 90,068 97,835 106,153 115,264 125,069 235,236 Impuesto de la renta 26,570 28,861 31,315 34,092 36,972 40,107 Depreciación (vida del activo 3 años) 359 3 59 359 359 359 359 Depreciación (vida del activo 5 años) 7,099 7,099 7,099 7,099 7 ,099 7 ,099 Amortización 1,344 1,344 1 ,344 1 ,344 1 ,344 1,344 Flujo de Caja Operativo 125,441 135,499 146,270 158,159 170,844 284,146 Flujo de Caja de Capital AÑO 0 2019 Inversión en Activo Fijo Oficina -5,828 Remodelación de la infraestructura -29,450 Equipamiento del museo -91,870 Inversión en Activo Intangible Licencia Microsoft -600 Hosting y dominio de pagina web -80 Diseño de página -750 Softward traductor -6,000 Instalaciones de softwards -500 Gastos Preoperativos Capacitadores -200 Publicidad -220 Folletos y lugar de distribución -200 Otros -270 Capital de Trabajo -39,238 Flujo de Caja de Capital -175,206 Flujo de Caja Económico AÑO 0 TIEMPO DEL PROYECTO 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Flujo de Caja de Capital -175,206 Flujo de Caja Operativo 1 25,441 1 35,499 146,270 158,159 170,844 284,146 Flujo de Caja Económico -175,206 125,441 135,499 146,270 158,159 170,844 284,146 VAN -67,954 TIR 6% -Escenario Optimista Flujo de Caja Operativo AÑO 0 TIEMPO DEL PROYECTO 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Ingresos Boletos Vendidos 15,492 16,102 16,761 17,474 18,245 19,080 Costo 356 356 356 356 356 356 Ventas Sin IGV 459,508 477,596 497,150 518,297 541,177 565,941 Otros Ingresos 0 Derecho de fotografías 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 Comisiones por souveniers 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 Ingresos sin IGV 462,508 480,596 500,150 521,297 544,177 568,941 Egresos Costos Fijos Servicios de luz -3,967 -3,967 -3,967 -3,967 -3,967 -3,967 Servicios de agua -3,352 -3,352 -3,352 -3,352 -3,352 -3,352 Mantenimiento -949 -973 -997 -949 -949 -949 Gastos Administrativos -59,283 -59,245 -59,283 -59,283 -59,283 4,253 Gasto de Ventas -33,510 -33,510 -33,510 -33,510 -33,510 2,508 Depreciación Depreciación (vida del activo 3 años) -359 -359 -359 -359 -359 -359 Depreciación (vida del activo 5 años) -7,099 -7,099 -7,099 -7,099 -7,099 -7,099 Amortización -1,344 -1,344 -1,344 -1,344 -1,344 -1,344 EBIT 352,644 370,747 390,238 411,434 434,313 558,631 Impuesto de la renta 104,030 69,116 73,218 77,672 82,480 87,702 Depreciación (vida del activo 3 años) 359 359 359 359 359 359 Depreciación (vida del activo 5 años) 7,099 7,099 7,099 7,099 7,099 7,099 Amortización 1,344 1,344 1,344 1,344 1,344 1,344 Flujo de Caja Operativo 465,477 448,665 472,258 497,907 525,596 655,135 Flujo de Caja de Capital AÑO 0 2019 Inversión en Activo Fijo Oficina -5,828 Remodelación de la infraestructura -29,450 Equipamiento del museo -91,870 Inversión en Activo Intangible Licencia Microsoft -600 Hosting y dominio de pagina web -80 Diseño de página -750 Softward traductor -6,000 Instalaciones de softwards -500 Gastos Preoperativos Capacitadores -200 Publicidad -220 Folletos y lugar de distribución -200 Otros -270 Capital de Trabajo -39,238 Flujo de Caja de Capital -175,206 Flujo de Caja Económico AÑO 0 TIEMPO DEL PROYECTO 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 -175,206 Flujo de Caja de Capital 4 65,477 4 48,665 472,258 497,907 525,596 655,135 Flujo de Caja Operativo -175,206 465,477 448,665 472,258 497,907 525,596 655,135 Flujo de Caja Económico VAN 217,116 TIR 21% 1.8.12. Plan de recursos humanos El plan de recursos humanos trata de localizar y analizar aquellos elementos que tienen que ver directamente con la política de personal. Este se caracteriza por mantener distintos planes como el de selección y motivación del personal, el de formación y externalización de funciones, entre otros, con la finalidad y el objetivo de organizar bien el equipo humano para incrementar la productividad, mejorar el clima laboral y cumplir con las normas y políticas establecidas para el logro de la visión de la organización. Objetivos del plan de RRHH: • Objetivos explícitos: Hallar a los candidatos más calificados para que pueden desempeñar de manera eficiente y eficaz con sus cometidos. Además, conservar a los trabajadores más experimentados y cualificados; ayudar a conseguir la motivación e implicancia de los trabajadores reforzando sus actitudes y destrezas para su progreso centro de la empresa. • Objetivos implícitos: vienen hacer el alcance u objetivos mismo de la empresa como consecuencia de los objetivos explícitos; en poder establecer la noción de productividad, una mejor calidad de vida laboral y el cumplimiento de objetivos. Director Difusion Secretariado Administracion Cultural Administrador Seguridad y Actividades Exposiciones y Contador mantenimiento culturales Personal Figura 25: Organigrama Organizacional Fuente: Elaboración propia Hoy en día la gestión no solo se aplica a las empresas convencionales, sino que del mismo modo a instituciones del campo cultural como son los museos. El gestionar nos permite hacer diligencias firmes con el propósito de alcanzar nuestro objetivo; a través de la planificación, la organización, motivación y control. Nuestro organigrama organizacional está comprendido jerárquicamente empezando por el director del museo y este estará apoyado por las áreas de secretariado, administración que integrará las funciones relacionadas con el registro de fondos, la seguridad y gestión económica administrativo y régimen interior del museo; y el área de difusión cultural que atenderá los aspectos de exposición, alquiler de piezas, comunicación y educación. En el siguiente cuadro se muestra el total de personal para el museo. Tabla 16: Total de personal N° DE DESCRIPCIÓN TRABAJADORES Director 1 Secretaria 1 Administración 1 Contador 1 Administrador 1 P. boletaje 1 Seguridad y mantenimiento Jardinero 1 P. limpieza 1 Seguridad 1 P. mantenimiento 1 de piezas Difusión Cultural Trader 1 Guía turístico 1 Total, de 12 trabajadores Fuente: Elaboración propia Plan de contratación y sueldos El plan de contratación que tiene el Museo Antonini para los 12 trabajadores antes mencionados es de un sueldo fijo y en planilla con un horario de trabajo de 8 horas diarias y si se amerita 2 horas extras de lunes a sábado. En el siguiente cuadro se presenta el salario del personal en planilla teniendo en cuenta el pago promedio en el mercado laboral, según la experiencia, los estudios, entre otros. Cabe resaltar que los trabajadores en planilla tendrán todos los beneficios correspondientes, según los derechos por régimen laboral MYPE identificado como una microempresa. Tabla 17: Sueldos del personal DESCRIPCIÓN SALARIO Director 0 Secretaria 1100 Contador 1200 Administrador 1500 P. boletaje 930 P. mantenimiento de piezas 930 Trader 8000 Guía turístico 1200 Fuente: Elaboración propia Asimismo, El museo va a contratar el servicio por tercerización para algunos puestos de trabajo como son para la limpieza, seguridad y jardines, quienes tendrán su remuneración según los pedidos establecido. Tabla 18: Sueldos del personal tercerizado DESCRIPCIÓN SALARIO Jardinero 930 Limpieza 930 Seguridad 1200 Fuente: Elaboración propia 1.8.13. Plan económico Mercado Referencial Arribos de turistas de la provincia de Nasca 2012-2018 Turistas 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Extranjeros 65,489 65,016 59,238 71,434 70,989 71,717 65,982 Nacionales 118,277 115,301 113,545 149,656 150,937 146,370 186,161 Total 183,766 180,317 172,783 221,090 221,926 218,087 252,143 Tasa de crecimiento de arribos de turistas Nasca Turistas 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Promedio Extranjeros -0,72% -8,89% 20,59% -0,62% 1,03% -8,00% 0,56% Nacionales -2,52% -1,52% 31,80% 0,86% -3,03% 27,19% 8,80% Proyección de la población de referencia Turistas 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Extranjeros 66,354 66,729 67,105 67,484 67,864 68,247 68,632 Nacionales 202,537 220,353 239,737 260,825 283,769 308,731 335,889 Total 268,891 287,082 306,842 328,309 351,633 376,978 404,521 Mercado Potencial Pregunta para el Fdp: ¿Suele visitar museos arqueológicos? T. Ext. T. Nac. SÍ 70% 25% NO 30% 75% Proyección de la población potencial Turistas 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Extranjeros 46,710 46,973 47,238 47,505 47,773 48,042 Nacionales 55,088 59,934 65,206 70,942 77,183 83,972 Total 101,798 106,908 112,445 118,447 124,956 132,015 Mercado Disponible Pregunta para el Fdd: Teniendo conocimiento acerca de la existencia del Museo Antonini y las mejoras que propone el proyecto (mejoramiento en la infraestructura y equipamiento en el museo) ¿Usted visitaría el Museo Arqueológico Antonini? T. Ext. T. Nac. SÍ 88% 48% NO 12% 52% Proyección de la población disponible Turistas 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Extranjeros 41,105 41,337 41,570 41,804 42,040 42,277 Nacionales 26,442 28,768 31,299 34,052 37,048 40,307 Total 67,547 70,105 72,869 75,857 79,088 82,584 Mercado Efectivo Pregunta para el Fde: ¿Cuánto está dispuesto a pagar por el servico que ofrece el Museo Antonini (salón de recepción, guía y audífonos traductores), además de contar con la mejor infraestructura y equipamiento en el museo? T. Ext. T. Nac. Entre S/.20 a S/.30 89% 96% Entre S/.30 a S/.40 9% 4% Entre S/.40 a S/.50 2% 0% De S/. 50 a más 0% 0% 100% 100% Proyección de la población efectivo Turistas 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Extranjeros 36,583 36,790 36,997 37,206 37,416 37,627 Nacionales 25,385 27,618 30,047 32,690 35,566 38,694 Total 61,968 64,407 67,044 69,896 72,982 76,321 Mercado Objetivo Proyección de la población efectivo %mercado a ocupar= 25% Turistas 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Extranjeros 9,146 9,197 9,249 9,301 9,354 9,407 Nacionales 6,346 6,904 7,512 8,173 8,891 9,674 Total 15,492 16,102 16,761 17,474 18,245 19,080 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Estacionalidad 10% 6% 7% 5% 7% 6% 14% 13% 12% 8% 7% 5% 100% Ventas 2020 2021 2022 2023 2024 Enero 1549 1610 1676 1747 1825 Febrero 930 966 1006 1048 1095 Marzo 1084 1127 1173 1223 1277 Abril 775 805 838 874 912 Mayo 1084 1127 1173 1223 1277 Junio 930 966 1006 1048 1095 Julio 2169 2254 2347 2446 2554 Agosto 2014 2093 2179 2272 2372 Setiembre 1859 1932 2011 2097 2189 Octubre 1239 1288 1341 1398 1460 Noviembre 1084 1127 1173 1223 1277 Diciembre 775 805 838 874 912 TOTAL 15,492 16,102 16,761 17,474 18,245 TOTAL VENTAS S/ 262,575,99 S/ 272,912,25 S/ 284,085,77 S/ 296,169,78 S/ 309,243,97 1.8.14. Plan contable En lo que respecta a su estructura contable, se ha realizado el cuadro de IGV ya que este tiene los descuentos de todos los gastos en los que incurre el museo. Por otro lado, será realizará los estados financieros de forma trimestral, para tener actualizado y tomar decisiones oportunas en el momento que se necesite. Los servicios de limpieza y seguridad del Museo serán tercerizados a una empresa que realice ese tipo de actividades. Se cancelará de manera oportuna los tributos correspondientes al ente encargado, teniendo en cuenta el régimen al que está adjunto, teniendo un correcto manejo de los aspectos tributarios. meses 12 IGV 18% Año 0 Año 1 2019 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre IGV Ingresos S/. - S/. 4,726,37 S/. 2,835,82 S/. 3,308,46 S/. 2,363,18 S/. 3,308,46 S/. 2,835,82 S/. 6,616,91 S/. 6,144,28 S/. 5,671,64 S/. 3,781,09 S/. 3,308,46 S/. 2,363,18 IGV Servicios Electricidad S/. - 59,51 S/. -59,51 S/. -59,51 S/. -59,51 S/. -59,51 S/. -59,51 S/. -59,51 S/. - 59,51 S/. -59,51 S/. -59,51 S/. -59,51 S/. - 59,51 Agua S/. - 50,28 S/. -50,28 S/. -50,28 S/. -50,28 S/. -50,28 S/. -50,28 S/. -50,28 S/. - 50,28 S/. -50,28 S/. -50,28 S/. -50,28 S/. -50,28 Útiles S/. - 11,69 S/. -11,69 S/. -11,69 S/. -11,69 S/. -11,69 S/. -11,69 S/. -11,69 S/. - 11,69 S/. -11,69 S/. -11,69 S/. -11,69 S/. -11,69 Utensilios S/. - 10,27 S/. -10,27 S/. -10,27 S/. -10,27 S/. -10,27 S/. -10,27 S/. -10,27 S/. -10,27 S/. -10,27 S/. -10,27 S/. -10,27 S/. - 10,27 IGV Mantenimiento S/. - 14,24 S/. -14,24 S/. -14,24 S/. -14,24 S/. -14,24 S/. -14,24 S/. -14,24 S/. - 14,24 S/. -14,24 S/. -14,24 S/. -14,24 S/. - 14,24 IGV Tangibles S/. -19,395,46 IGV Intangibles S/. -1,209,66 IGV Gastos Preoperativos IGV Egresos S/. - 146,00 S/. -146,00 S/. -146,00 S/. -146,00 S/. -146,00 S/. -146,00 S/. -146,00 S/. -146,00 S/. -146,00 S/. -146,00 S/. -146,00 S/. - 146,00 IGV por período S/. -20,605,12 S/. 4,580,37 S/. 2,689,82 S/. 3,162,46 S/. 2,217,19 S/. 3,162,46 S/. 2,689,82 S/. 6,470,92 S/. 5,998,28 S/. 5,525,65 S/. 3,635,10 S/. 3,162,46 S/. 2,217,19 IGV Acumulado -S/ 2 0,605,12 S/ 4,580,37 S/ 7,270,20 S/ 10,432,66 S/ 12,649,85 S/ 15,812,31 S/ 18,502,13 S/ 24,973,05 S/ 30,971,33 S/ 36,496,98 S/ 40,132,08 S/ 43,294,54 S/ 45,511,73 1.8.15. Plan financiero 1.8.15.1. Supuestos y políticas Los supuestos que se utiliza para el proyecto de investigación es que se puede realizar modificaciones al lugar sin ningún problema y con la aprobación plena de todos los encargados de administrar el lugar. No existirá ningún impedimento para la llegada de turistas hacia el museo, pues se ha considerado que una de las ventajas del museo es su cercanía a la plaza, lugar que es muy transcurrido por potenciales visitantes. Las políticas de cobranza: • Pago al contado-. Como es un museo se cobra la entrada para ver las exposiciones, por lo que no habrá razones para realizar transacciones a crédito. • Cada entrada se registra de manera electrónica para facilitar la contabilidad. • Las ventas de souvenirs se registran en otro sistema. • Cada solicitud que desee hacer el cliente con el museo será de manera presencial. • Los pedidos que se hacen a los proveedores se realizara con 10 días de anticipación • Los impuestos se tienen que cancelar de manera oportuna Política de financiamiento: El financiamiento para el siguiente proyecto se tiene pensado pedir financiamiento externo que en este caso sería el banco BBVA, quien otorgará el 42.99% de inversión y lo restante de financiamiento será otorgado por los accionistas. 1.8.15.2. Estimación del presupuesto de inversión inicial Para el presente proyecto se ha evaluado la relevancia de hacer algunas mejoras significativas para lograr el objetivo de incrementar de manera sustancial las ventas en el Museo Didáctico Antonini, pues es necesario realizar una serie de remodelaciones tanto interno como externo, la inversión se realizará en activos tangible e intangibles, los cuales faciliten al cliente la comprensión de cada una de las exposiciones del museo. A continuación, se presenta la inversión en activos: Activos tangibles Se ha elegido una serie de activos que son necesarios para la realización del proyecto, dentro de los cuales destacan una implementación en las oficinas el cual ocupa un total de 2.51% de la inversión. Otro punto importante es la remodelación de la infraestructura del museo, pues aunque es un lugar construido de manera moderna, se considera necesario hacer algunas remodelaciones pues por efectos de la zona se ha notado que hay ciertos defectos, por lo que sería contraproducente dejarlo de esa manera, la inversión necesaria para ello será de 12.69%. Finalmente se implementará algunos equipos al museo para que mejore la experiencia del visitante y también para dar un mejor servicio y que sea valorado para que se vuelva más rentable, el total de inversión para esto será de 39,57% pues es el centro de la inversión. Activos Intangibles Los activos intangibles necesarios se presentan a continuación, entre los que predomina la licencia Microsoft, el cual servirá para el equipo administrativo, el diseño de una página web, donde se subirán las fotos de todos los hallazgos que se exponen en el museo, esto para hacerlo más atractivo y que muestre de manera actualizada las nuevas piezas que se encuentran en el centro ceremonial de Cahuachi. El software traductor se utilizará para la traducción de los paneles descriptivos de cada exposición, pues se considera necesario ya que los visitantes del museo en su mayoría extranjeros que no hablan español, este software ayudara a la traducción en los idiomas principales de los países que tienen más afluencia al museo. El porcentaje de inversión que se utilizara en los activos intangibles es de 3.42%, como se puede evidenciar, a diferencia de los activos tangibles el porcentaje es mucho menor. Como se mencionó anteriormente, la financiación de la inversión será por parte de bancos y de los inversionistas, de los cuales se les tiene que dar su nivel de rentabilidad del proyecto. Estructura de financiación Para la financiación será necesaria la intervención de los bancos y de los accionistas, los cuales serán repartidos con 42.99% y 57.01% respectivamente. La financiación de los bancos será de 36 meses para la cancelación total de la deuda, teniendo en cuenta el desempeño del museo en el tiempo, para el caso de los accionistas, se les dará el porcentaje de rentabilidad que les corresponde a cada uno pues si el proyecto rinde como se tiene previsto, será de gran fortaleza para la empresa y los accionistas. Como se pude notas en el grafico el WACC previsto es de 12.35% lo que indica que el costo del museo por el financiamiento. 1.8.15.3. Estructura de los gastos administrativos Los gastos administrativos se han tomado de acuerdo a todo el personal que serán necesarios para la realización del proyecto, pues como se puede observar, son pocos los administrativos, esto es debido al tamaño del museo. Sueldos de administrativos 2020 Descripción Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre SUELDOS DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO Administrador 1635 1308 1308 1308 1908 1308 1908 1308 1308 1908 1308 1908 Contador 1581 1363 1363 1363 1988 1363 1988 1363 1363 1988 1363 1988 Asistente técnico 1526 1526 1526 1526 2226 1526 2226 1526 1526 2226 1526 2226 TOTAL SUELDOS DEL PERS. ADM. 4742 4197 4197 4197 6122 4197 6122 4197 4197 6122 4197 6122 Gastos administrativos 2020 Costo Costo Total (sin útiles Tipo de Activo Reposicion Cantidad IGV Con IGV IGV Sin IGV unitario total IGV) Administrativo Lapicero Fijo no depreciable Anual S/ 1,00 30 S/. 30,00 S/. 4,58 S/. 25,42 S/. 30,00 S/. 4,58 S/. 25,42 Lapiz Fijo no depreciable Anual S/ 1,00 30 S/. 30,00 S/. 4,58 S/. 25,42 S/. 30,00 S/. 4,58 S/. 25,42 Resaltador Fijo no depreciable Anual S/ 3,00 6 S/. 18,00 S/. 2,75 S/. 15,25 S/. 18,00 S/. 2,75 S/. 15,25 Borrador Fijo no depreciable Anual S/ 0,10 6 S/. 0,60 S/. 0,09 S/. 0,51 S/. 0,60 S/. 0,09 S/. 0,51 Tajador Fijo no depreciable Anual S/ 1,00 6 S/. 6,00 S/. 0,92 S/. 5,08 S/. 6,00 S/. 0,92 S/. 5,08 Corrector Fijo no depreciable Anual S/ 3,00 6 S/. 18,00 S/. 2,75 S/. 15,25 S/. 18,00 S/. 2,75 S/. 15,25 Papel Bond A4 (millar) Fijo no depreciable Trimestral S/ 25,00 4 S/. 100,00 S/. 15,25 S/. 84,75 S/. 400,00 S/. 61,02 S/. 338,98 Engrapador Fijo no depreciable Bianual S/ 15,00 1 S/. 15,00 S/. 2,29 S/. 12,71 S/. 15,00 S/. 2,29 S/. 12,71 Perforador Fijo no depreciable Bianual S/ 15,00 1 S/. 15,00 S/. 2,29 S/. 12,71 S/. 15,00 S/. 2,29 S/. 12,71 Archivador Fijo no depreciable Anual S/ 7,00 3 S/. 21,00 S/. 3,20 S/. 17,80 S/. 21,00 S/. 3,20 S/. 17,80 Clips (caja) Fijo no depreciable Trimestral S/ 3,00 6 S/. 18,00 S/. 2,75 S/. 15,25 S/. 72,00 S/. 10,98 S/. 61,02 Calculadora Fijo no depreciable Bianual S/ 15,00 1 S/. 15,00 S/. 2,29 S/. 12,71 S/. 15,00 S/. 2,29 S/. 12,71 Cuaderno Fijo no depreciable Anual S/ 5,00 4 S/. 20,00 S/. 3,05 S/. 16,95 S/. 20,00 S/. 3,05 S/. 16,95 Grapas (caja) Fijo no depreciable Bimestral S/ 3,00 6 S/. 18,00 S/. 2,75 S/. 15,25 S/. 108,00 S/. 16,47 S/. 91,53 Sello Fijo no depreciable Bianual S/ 7,00 1 S/. 7,00 S/. 1,07 S/. 5,93 S/. 7,00 S/. 1,07 S/. 5,93 Tampón Fijo no depreciable Anual S/ 4,00 1 S/. 4,00 S/. 0,61 S/. 3,39 S/. 4,00 S/. 0,61 S/. 3,39 Total Administrativo S/. 335,60 S/. 51,19 S/. 284,41 S/. 779,60 S/. 140,33 S/. 660,68 1.8.15.4. Presupuesto Maestro y Estados Financieros Proyectados ESTADO DE RESULTADOS 2020 2021 2022 2023 2024 2025 INGRESOS Ventas 328,220 341,140 355,107 370,212 386,555 404,244 Otros ingresos 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 Costo de ventas 0 0 0 0 0 0 Utlidad bruta 331,220 344,140 358,107 373,212 389,555 407,244 Gastos de operación Gastos administrativos y de promoción cultural 58,603 58,603 58,603 58,603 58,603 58,603 Gastos de ventas 33,510 33,510 33,510 33,510 33,510 33,510 Otros gastos 76,388 76,388 76,388 76,388 76,388 76,388 Gastos Financieros 19,847 12,688 4,683 Utilidad de operación -188,347 -181,188 -173,183 -168,500 -168,500 -168,500 Utilidad antes de impuestos 142,873 162,952 184,924 204,712 221,055 238,744 Utilidad neta 142,873 162,952 184,924 204,712 221,055 238,744 1.9. Evaluación financiera y análisis de los estados financieros 1.9.1. Tasa de descuento 1.9.1.1. Modelo CAPM El coste promedio de capital propio son los recursos con los que cuenta una entidad para financiar sus proyectos de inversión. Para el proyecto de inversión del Museo Didáctico Antonini, los dueños de la Universidad Científica del Sur son los interesados en invertir en dicho proyecto para ello exigen obtener un 15% de rentabilidad como mínimo, es decir su costo de oportunidad por financiar el proyecto con sus recursos propios exige un retorno de 15 soles por cada 100 invertido. Cabe recalcar que el costo de oportunidad de la Universidad Científica del Sur es mayor al costo financiado por terceros, ya que los inversionistas están renunciando a otras actividades que le dan el mismo retorno de su inversión. 1.9.1.2. Costo promedio ponderado de capital (CPPC) Es el costo de las diversas fuentes de financiamiento que se utilizan en un proyecto. Figura 26: Fórmula del Costo promedio ponderado de capital (CPPC) Fuente: Elaboración propia En el proyecto de inversión del Museo Didáctico Antonini, se considera lo siguiente: D: El monto de la deuda financiada por el Banco Continental es de S/196,876. Rd: Es el TCEA del Banco Continental, es decir es la tasa que cobra por prestar dinero para el proyecto el cual es de 12.18%, cabe recalcar que se ha comparado con otras entidades financieras. T: Representa la tasa del impuesto a la renta, en el Perú es de 29.5%. K: Es el monto que aportan los inversionistas de la Universidad Científica del Sur en este caso es de S/ 35,278. Rk: Representa la tasa mínima que los inversionistas de la Universidad Científica del Sur quieren obtener por invertir en el proyecto, es decir su costo de oportunidad es 15%. (𝟏𝟗𝟔,𝟖𝟕𝟔 × 𝟎. 𝟏𝟐𝟏𝟖 × (𝟏 − 𝟎. 𝟐𝟗𝟓)) + 𝟑𝟓, 𝟐𝟕𝟖 × 𝟎. 𝟏𝟓 𝑪𝑷𝑷𝑪 = 𝟏𝟗𝟔, 𝟖𝟕𝟔 + 𝟑𝟓, 𝟐𝟕𝟖 𝑪𝑷𝑷𝑪 = 𝟗, 𝟓𝟔% El coste total del proyecto que se tiene que asumir considerando todas las fuentes de financiación es de 9.56%, este es la tasa de descuento que se utiliza para actualizar los flujos de caja del proyecto. El costo promedio ponderado de capital que se obtuvo nos servirá para comparar con la TIR del proyecto. 1.9.2. Criterios de evaluación de inversiones Se presenta los criterios de evaluación de inversiones para cada uno de los tres escenarios, pesimista, normal y optimista en los cuales se ha empleado un COK de 15%, el cual es la tasa mínima que los inversionistas pretender tener. Las herramientas para utilizar en cada escenario serán VAN y TIR. El VAN permite saber si el proyecto será viable durante los 5 años de vida útil que se espera del proyecto, si es positivo o mayor que cero, indicará que será viable. El TIR es la tasa de descuento del proyecto, para la evaluación se le compara con el COK, si la TIR es mayor que el COK el proyecto será rentable, caso contrario, no lo será y se tendrá que tomar acciones al respecto. 1.9.2.1. Valor presente neto económico y financiero -Escenario normal Valor Presente Neto económico y financiero Para el proyecto de Inversión del museo Antonini al calcular el VAN se tiene un valor de 6 343, éste es positivo por lo que el proyecto se puede desarrollar normalmente ya que es rentable. AÑO 0 TIEMPO DEL PROYECTO 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Flujo de Caja de Capital -175,206 Flujo de Caja Operativo 2 95,459 312,209 330,216 349,822 370,974 493,438 Flujo de Caja Económico -175,206 295,459 312,209 330,216 349,822 370,974 493,438 74,578 VAN 14% TIR -Escenarios Pesimista. En este escenario en VAN es negativo por lo que el proyecto no es rentable en las condiciones que se establece en el flujo de pesimista. AÑO 0 TIEMPO DEL PROYECTO 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Flujo de Caja de Capital -175,206 Flujo de Caja Operativo 1 25,441 1 35,499 146,270 158,159 170,844 284,146 Flujo de Caja Económico -175,206 1 25,441 135,499 146,270 158,159 170,844 284,146 VAN -67,954 TIR 6% -Escenario Optimista En este escenario en VAN es positivo por lo que el proyecto es rentable en las condiciones que se establece en el flujo de optimista. AÑO 0 TIEMPO DEL PROYECTO 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 -175,206 Flujo de Caja de Capital 465,477 448,665 472,258 497,907 525,596 655,135 Flujo de Caja Operativo -175,206 465,477 448,665 472,258 497,907 525,596 655,135 Flujo de Caja Económico VAN 217,116 TIR 21% 1.9.2.2. Tasa interna de retorno -Escenario Normal En este escenario se tiene un TIR de 10%, el cual indica el porcentaje de beneficio que tendrá una inversión. -Escenario Pesimista En el siguiente escenario se tiene una TIR de 6%, ésta inferior al escenario normal, si se observa también es menor el WACC obtenido por lo que con las condiciones de este escenario la rentabilidad solo sería muy poco. -Escenario Optimista GGEn el siguiente escenario se obtiene una TIR de 22%, es mucho mayor al escenario normal y comprado con el WACC, con las condiciones del escenario optimista el proyecto es muy rentable. Resumen del criterio de valuación de inversiones Normal Pesimista Optimista Precio 20 15 35 VAN 21 851 -127 581 171 291 TIR 10% 4% 16% Como se aprecia, según los escenarios y con la evaluación respectiva del VAN y el TIR, el más rentable y la mejor decisión sería el normal. 1.9.3. Análisis de sensibilidad El objetivo de este análisis es medir cómo afecta la rentabilidad de un proyecto, cuando se modifican una o varias variables que conforman los supuestos establecidos, bajo los cuales se realizan las proyecciones financieras. (Gestión, 2011) Por lo tanto, la evaluación del proyecto será sensible frente a las variaciones de uno o más variables, pues al incluir estas variables en la evaluación la decisión inicial cambia. 1.9.3.1. Variables críticas Son aquellas que ante una variación en el precio varía la utilidad que obtiene la empresa. Algunas de ellas pueden ser la materia prima, el sueldo de los operarios, costo de luz, entre otros. Sin embargo, el riesgo que mayor incurre la empresa es en el precio del servicio, debido a que es superior en comparación de los otros museos de la ciudad. Por lo tanto, habrá una gran probabilidad de que los turistas nacionales prefieran un precio menor. Sin embargo, la mayoría de turistas extranjeros están dispuestos a pagar a un precio mayor a lo que se cobra actualmente, según las encuestas realizadas. Ante estos escenarios, se evalúa cuánto varía el VAN ante una variación en el precio. Tabla 19: Modelamiento de Escenarios Variables Escenario Escenario Escenario Pesimista Normal Optimista Precio de S/. 15 S/. 20 S/. 35 venta 21 851 -127 581 171 291 VAN Fuente: Elaboración propia 1.10. Conclusiones De acuerdo a la valuación económica, la propuesta de inversión sobre el Museo Antonini en un escenario normal de flujo de caja financiero, resulta ser factible. Sin embargo, es necesario seguir evaluando otros proyectos u otras unidades de negocio relacionados a la cultura Nasca, puesto que podrían ser más rentables que la unidad de negocio del boletaje. Este tipo de proyecto requiere de estrategias de marketing e investigación de mercado, ya que existe una gran potencial por desarrollar en turismo, especialmente en visitas a museos arqueológicos, un mercado no atendido por las instituciones públicas, y en cuento a las empresas privadas, es una gran oportunidad explorar e invertir en este tipo de negocio. 1.11. Bibliografía Zavala, V. (2019). Tratamiento Tributario de Entidades sin Fines de lucro. Cámara de comercio de Lima. Recuperado: https://www.camaralima.org.pe/repositorioaps/0/0/par/r873_3/informe%20leg al.pdf?fbclid=IwAR02RsfH9- Zg_BorARPEWeTP84ShWEJBPmH2YhlvfgoUiNgmOemBjHZowxU Estado. (2019). Inscripción en el registro de entidades inafectas al Impuesto a la Renta. Perú. Recuperado de: https://www.gob.pe/720-inscripcion-en-el-registro-de- entidades-inafectas-al-impuesto-a-la- renta?fbclid=IwAR09ibMQXzOsGbvbUT0RZ7Yq_5NOqOltRPetFoXWUONqC0mqR X9NtVv2ABE MDA. (2019). Información del negocio. 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